DOSSIER FORMATIVO
INTEGRADOR
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA
CONTADURÍA PÚBLICA
QUINTO SEMESTRE
2016
MERLY KARIA CARRASCAL MORA CÓD: 230732
KATHERINE DURAN FLOREZ CÓD: 230734
YISENIA ARMESTO PEREZ CÓD: 230731
Docente: Luis Fernando Pineda Sánchez
ANALISIS DEL EFECTO MULTIPLICADOR DEL DINERO
CASABLANCA LTDA., es una empresa que ofrece a sus clientes electrodomésticos de
excelente calidad, brindando una atención de primera mano, donde ellos se sientan a
gusto, ya que cuenta con un personal especializado para atender cualquier inquietud y
así poder responder las necesidades de los ciudadanos de Ocaña y las provincias; por
lo cual cuenta con instalaciones de primer nivel, donde las personas se sientan a gusto
y como en casa.
Estos valores agregados que ofrece la organización a sus clientes en calidad, producto,
servicio, instalaciones, personal y tecnología, hacen que las personas prefieran nuestros
servicios y es por esa razón que adquieran los productos para sus hogares.
OBJETIVO
Realizar un análisis interno de la empresa CASABLANCA LTDA., para conocer el efecto
multiplicador de la oferta monetaria, el incremento de la renta y la renta total.
De lo cual tenemos la siguiente información por cada semestre:
M= Capital.
C= Ventas.
a= Ahorro.
PRIMER SEMESTRE.
M $ 150.000.000
C $ 6.980.000 0.046
a $ 143.020.000 0,954
Ct = 𝑀
1−𝐶 =
𝑀
𝑎
Ct = 150.000.000
1−0.046 =
150.000.000
0.954 = 157.320.654,5= 1.05 veces.
Para el primer semestre la empresa obtuvo un efecto multiplicador de 1.05, esto quiere
decir que con una inversión inicial de $ 150.000.000 se duplicara en $ 157.320.654,5
con un porcentaje de ventas de del 4,65%, lo que representa una cifra insignificantica
para la empresa.
SEGUNDO SEMESTRE.
M $ 150.000.000
C $ 28.275.000 0.188
A $ 121.725.000 0.811
Ct = 𝑀
1−𝐶 =
𝑀
𝑎
Ct = 150.000.000
1−0.188 =
150.000.000
0.811 = 184.842.883,55 = 1.23 veces.
Para el primer semestre la empresa obtuvo un efecto multiplicador de 1,23 esto quiere
decir que con una inversión inicial de $ 150.000.000 se duplicara en $ 184.842.883,55
con un porcentaje de ventas de del 18,15%, lo que representa una cifra insignificantica
para la empresa.
TERCER SEMESTRE.
M $ 150.000.000
C $ 43.725.000 0.291
A $ 106.275.000 0.71
Ct = 𝑀
1−𝐶 =
𝑀
𝑎
Ct = 150.000.000
1−0.291 =
150.000.000
0.71 = 211.714.890,6 = 1.41 veces.
Para el primer semestre la empresa obtuvo un efecto multiplicador de 1,41 esto quiere
decir que con una inversión inicial de $ 150.000.000 se duplicara en $ 211.714.890,6
con un porcentaje de ventas de del 29,15%, lo que representa una cifra significantica
para la empresa.
CUATRO SEMESTRE.
M $ 500.000.000
C $ 13.706.896 0.027
A $ 106.275.000 0.972
Ct = 𝑀
1−𝐶 =
𝑀
𝑎
Ct = 500.000.000
1−0.027 =
500.000.000
0.972 = 514.093.245,3= 1.03 veces.
Para el primer semestre la empresa obtuvo un efecto multiplicador de 1,03 esto quiere
decir que con una inversión inicial de $ 500.000.000 se duplicara en $ 514.093.245,3
con un porcentaje de ventas de del 2.74%, lo que representa una cifra insignificantica
para la empresa.
En el siguiente cuadro se muestra más a fondo el efecto multiplicador del dinero que se
ha dado en los cuatro semestres, utilizando como base el capital, las ventas y el ahorro
de la empresa, para poder hallar la renta.
G=V (VENTAS) Y= RENTA M= CAPITAL
INICIALV= VENTAS
&= multiplicador DE
OFERTA MONETARIA A= AHORRO
y= INCREMENTO
DE M (MONED)
&= NM/V
V C= % VENTAS=V/M AHORRO=1-%V ʌM= M/a&= multiplicador DE
OFERTA MONETARIA ʌY= &*V RENTA =ʌY - V
PRIMER SEMESTRE $ 150.000.000 $ 6.980.000 4,65% 95,35% $ 157.320.654,5 1,05 $ 7.320.654,45 $ 340.654,45
SEGUNDO SEMESTRE $ 150.000.000 $ 28.275.000 18,85% 81,15% $ 184.842.883,5 1,23 $ 34.842.883,55 $ 6.567.883,55
TERCER SEMESTRE $ 150.000.000 $ 43.725.000 29,15% 70,85% $ 211.714.890,6 1,41 $ 61.714.890,61 $ 17.989.890,61
CUARTO SEMESTRE $ 500.000.000 $ 13.706.896 2,74% 97,26% $ 514.093.245,3 1,03 $ 14.093.245,30 $ 386.349,30
FORMULA RENTA-GASTOS
Y=M/1-V*(Co-Ct +I +G)
M
ANALISIS PARA CADA SEMESTRE
PRIMER SEMESTRE:
La empresa CASABLANCA LTDA., tiene un efecto multiplicador de la oferta monetaria
de 1,05; dado que para este valor obtuvo un ahorro de 95,35% y unas ventas de $
6.980.000 (4,65%) arrojando una renta de $ 340.398,53, mostrando un incremento de
inversión para este semestre de $ 157.320.654,5; contando con un capital inicial de $
150.000.000, lo que indica una variación de la renta para este periodo es de $
7.320.398,53; cifra que demuestra que el consumo es poco, o no es lo que se esperaba
para este tipo de actividad de comercio.
SEGUNDO SEMESTRE:
La empresa CASABLANCA LTDA., tiene un efecto multiplicador de la oferta monetaria
de 1,23; dado que para este valor obtuvo un ahorro de 81,15% y unas ventas de $
28.275.000 (18,85%) arrojando una renta de $ 6.567.883,55 mostrando un incremento
de inversión para este semestre de $ 184.842.883,55; contando con un capital inicial de
$ 150.000.000, lo que indica que el incremento de la renta para este periodo es de $
34.842.883,55; cifra que demuestra que el consumo es poco, o no es lo que se esperaba
para este tipo de actividad de comercio.
TERCER SEMESTRE
La empresa CASABLANCA LTDA., tiene un efecto multiplicador de la oferta monetaria
de 1,41; dado que para este valor obtuvo un ahorro de 71% y unas ventas de $
43.725.000 (29,15%) arrojando una renta de $ 17.989.890,61 mostrando un incremento
de inversión para este semestre de $ 211.714.890,6; contando con un capital inicial de
$ 150.000.000, lo que indica que el incremento de la renta para este periodo es de
$61.714.890,61; cifra que demuestra que el consumo es mayor a comparación de los
semestres anteriores, pero aun no es lo que se esperaba para este tipo de actividad de
comercio.
CUARTO SEMESTRE.
La empresa CASABLANCA LTDA., tiene un efecto multiplicador de la oferta monetaria
de 1,03; dado que para este valor obtuvo un ahorro de 97,26% y unas ventas de $
13.706.896 (2,74%) arrojando una renta de $386.149,45 mostrando un incremento de
inversión para este semestre de $ 514.093.245,3; contando con un capital inicial de
$500.000.000, lo que indica que el incremento de la renta para este periodo es de $
14.093.245,45; cifra que demuestra que el consumo es poco, o no es lo que se esperaba
para este tipo de actividad de comercio, a pesar de que se dio una variación en el capital
(aumento) no se esperó algo satisfactorio.
CONCLUSION
Con el desarrollo del trabajo podemos observar en cada semestre que las ventas son
muy bajas y el ahorro es muy alto y produce que el efecto multiplicador del dinero sea
muy inferior a comparación de lo que se esperaba en la empresa; esto hace que cada
periodo no sea lo suficientemente rentable y su renta es muy baja.
Para concluir la empresa debe vender mucho más a comparación de los valores con los
que se realizó este trabajo del efecto multiplicador del dinero, para que este a su vez
demuestre cifras significativas y tenga un mejor desarrollo en el campo comercial para
que el flujo de dinero sea mayor realizando estrategias comerciales para que pueda ser
más competitiva y sus ingresos sean mayores.
INTRODUCCION
Actualmente todas las empresas tienen grandes niveles de exigencia para poder
permanecer en mercado a lo largo de los años, con la permanente evolución de los
mercados y avance a pasos agigantados de la tecnología se requiere de empresas con
políticas claramente definidas que les permita maximizar en todo momento el valor de
sus organizaciones.
Por lo anterior se debe hacer anualmente un análisis de la situación financiera del ente
económico a fin de determinar cómo se encuentra con relación al paso del tiempo,
comparando de manera anual su evolución y crecimiento. Es entonces donde los
indicadores financieros toman un papel fundamental para valoración de cada una de las
cuentas de la organización pues toman como insumo principal el Balance General y el
Estado de Resultados para llevar a cabo las mediciones y comparaciones.
Por lo anterior se ha decidido realizar un análisis comparativo de los años 2014 y 2015
para establecer la situación financiera de la Comercializadora Casablanca Ltda, dedicada
a la comercialización de electrodomésticos de línea blanca ubicada en la Ciudad de
Ocaña Norte de Santander.
ANALISIS DE LA SITUACIÓN FINANCIERADE LA
COMERCIALIZADORA CASABLANCA LTDA.
COMPARATIVOS AÑOS 2014 Y 2015
Nuestra Calidad en su Hogar
RELACIÓN DEUDA / PATRIMONIO
ACTIVO 2014 2015
DISPONIBLE $92,173,099 -$42,685,347
INVERSIONES $3,200,000 $7,000,000
DEUDORES $1,832,625 $4,618,832
INVENTARIOS $96,078,195 $134,833,433
VALORIZACIONES $1,000,000
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $1,768,033 $497,077,195
TOTAL ACTIVO $195,051,952 $601,844,113
PASIVOPROVEEDORES $34,111,290 $34,111,290
CUENTAS POR PAGAR $3,709,850 $152,502,759
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS -$11,609,440 -$25,981,854
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $10,053,063
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $4,710,063
TOTAL PASIVO $30,921,763 $170,685,258
PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL $150,000,000 $400,000,000
RESERVA LEGAL $1,413,018 $1,413,019
VALORIZACION DE ACCIONES $1,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $12,717,170 $16,028,666
UTILIDADES ACUMULADAS $12,717,170
TOTAL PATRIMONIO $164,130,188 $431,158,855
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $195,051,951 $601,844,113
BALANCE GENERAL
CASABLANCA LTDA 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE
2014 2015
Ventas $73,305,000 $138,448,276
Costos $49,785,805 $97,356,862
Gastos operacionales $6,623,967 $21,934,600
Utilidad de operación $16,895,228 $19,156,814
Ingresos no operacionales $2,854,000 $3,800,000
Gastos financieros $908,976 $1,585,148
Utilidad antes de impuesto $18,840,252 $21,371,666
Provisión para impuesto de renta $4,710,063 $5,343,000
Reservas obligatorias $1,413,018 $0
Utilidad neta $12,717,170 $16,028,666
ESTADO DE RESULTADOS
01 DE ENERO A 31 DICIEMBRE
RELACIÓN DEUDA / PATRIMONIO
Es indicador nos permite conocer que participación tiene el patrimonio para respaldar las deudas de la empresa ya que hay una relación entre el pasivo y el patrimonio, ya que este puede variar de acuerdo a las circunstancias que se den el en entorno económico, tanto como recesión o expansión ; igual es de suma importancia revisar la relación que hay entre el pasivo y el activo para poder determinar el nivel de endeudamiento que tiene la compañía y como varía en cada año, como podemos ver en le siguiente cuadro:
RELACION DEUDA /PATRIMONIO.
INTERPRETACIÓN: El endeudamiento con terceros representa el 19% del
patrimonio neto de la empresa para el 2014 y el 40% para el año 2015.
DIAGNOSTICO: El nivel de participación de terceros aumento del año 2014 al
2015 en un 110%, porque la variación relativa del pasivo total es mayor que la
variación relativa del patrimonio neto, sin embargo esto es positivo para la
empresa ya que la mayor financiación se está realizando con recursos propios.
RECOMENDACIÓN: Seguir aumentando la variación relativa del patrimonio para
que esta sea mayor que la variación relativa del pasivo total a través del aumento
de las ventas, así mismo tener en cuenta al momento de buscar apalancamiento
financiero, las épocas de expansión o recesión económica.
INDICADOR 2014 2015 VAR %RELACION DEUDA PATRIMONIO 19% 40% 110%
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO 16% 28% 79%
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO TOTAL
INTERPRETACIÓN: La empresa tiene en el 2014 un nivel de endeudamiento del
16% y del 28% en el 2015.
DIAGNOSTICO: El nivel de endeudamiento de la empresa aumento un 79% del
año 2014 al 2015, porque la variación relativa del pasivo total es mayor que la
variación relativa del activo total; sin embargo el nivel de endeudamiento de la
empresa en ambos años es adecuado porque es inferior al 70%.
RECOMENDACIÓN: Seguir aumentando la variación relativa del activo total para
que esta sea mayor que la variación relativa del pasivo total, a través del aumento
de las ventas.
La compañía ha utilizado el apalancamiento financiero de forma razonable en ambos
años, puesto que la economía ha estado en recesión, es así que la participación de las
deudas se encuentra por debajo del parámetro del 70%, tanto para el 2014 como para el
2015.
INTERPRETACION: Por cada peso que la empresa invierte en el activo, esta
venta $38 centavos en el año 2014 y $23 centavos en el 2015.
DIAGNOSTICOS: La empresa desmejora la rotación del activo en el año 2015
con respecto al año 2014, porque la variación relativa de las ventas fue menor que
la variación relativa del activo total, la empresa no está manejando
adecuadamente la rotación del activo en ninguno de los dos años puesto que no
cumple con el parámetro asignado a las empresas comerciales de 2 a 1.
RECOMENDACIÓN: La empresa debe aumentar considerablemente la variación
relativa de las ventas.
El indicador anterior es un claro ejemplo de que la economía estaba en recesión, pues
observamos que tanto en el 2014 como en el 2015 las ventas no son satisfactorias, pues
no se está cumplimiento con el parámetro de 2 veces el valor de los activos, sin embargo
esta situación se agrava en el 2015, incluso la utilidad de operación, cuyo margen
operacional del 23,05% en el 2014, disminuye al 13,84% en el 2015, teniendo en cuenta
que la empresa no hizo casi uso del apalancamiento financiero, estos márgenes
permitieron hacer frente a los gastos financieros, permitiendo que se obtuvieran
utilidades, aún después de impuestos, en este caso el margen neto fue del 17,35% para
el 2014 y de 11,58% para el 2015.
INDICADOR 2014 2015 VAR %
ROTACIÓN DEL ACTIVO 0,38 0,23 -39%
No obstante lo anterior, los resultados finales para el 2015, hubieran sido mejor si en la
estrategia de endeudamiento utilizada se le hubiera apuntado a disminuir el
endeudamiento, pero por el contrario este aumento del 19% al 40% en la relación deuda-
patrimonio y aunque el margen de utilidad disminuyó también, este fue suficiente para
hacer frente a los gastos financieros y a los impuestos de renta.
En épocas de recesión económica resulta conveniente, por tanto, que los pasivos se
disminuyan y que no sobrepasen el valor del patrimonio, es decir que la financiación este
repartida así: un 50% de pasivos y un 50% de patrimonio, y si es posible, aún menos
pasivos, en el caso de la empresa CASABLANCA LTDA, estos parámetros se
mantuvieron en los niveles adecuados; sin embargo si la empresa hubiera podido
visualizar con anticipación la llegada de la recesión y acomodar la estructura de la
financiación, esta hubiera obtenido mejores resultados en el año 2015, ya que finalmente
las crisis desembocan, para las empresas, en la incapacidad para atender unos pasivos
elevados y sus intereses.
COMPOSICIÓN DEL PATRIMONIO
Es indicador nos permite identificar donde se encuentra la mayor concentración del patrimonio de la empresa a fin de identificar que tan sólida es la organización.
PARTICIPACIÓN
CUENTAS 2014 2015 2014 2015
ACTIVO $195,051,952 $601,844,113
PASIVO $30,921,763 $170,685,258 15.9% 28.4%
PATRIMONIO $164,130,188 $431,158,855 84.1% 71.6%
CAPITAL SOCIAL $150,000,000 $400,000,000 91.4% 92.8%
RESERVA LEGAL $1,413,018 $1,413,019 0.9% 0.3%
UTILIDAD DEL EJERCICIO $12,717,170 $16,028,666 7.7% 3.7%
UTILIDADES ACUMULADAS $12,717,170 2.9%
VALORIZACION DE ACCIONES $1,000,000 0.2%
Con anterioridad ya se determinó que la estructura de financiamiento es de; 19% pasivos,
81% patrimonio para el 2014 y de 40% pasivos, 60% patrimonio para el 2015, lo cual en
principio es sano para la empresa en ambos años, especialmente si la economía se halla
en recesión. De este mismo modo analizando la composición del patrimonio
CASABLANCA LTDA, para el 2014 tiene concentrado el 92,3% de su patrimonio en los
recursos más permanentes como son el capital con una participación del 91,4%, lo cual
es un porcentaje muy representativo y la reserva con una participación del 0,9%, para el
2015 al empresa tiene concentrado el 93,1% de su patrimonio en los recursos más
permanentes, participando el capital con un 92,8% y las reservas con un 0,3%. En este
orden de ideas, así se repartieran todas las utilidades retenidas y del ejercicio y las
valorizaciones del patrimonio no fueran reales, el patrimonio continuaría siendo
($151.413.019) superior a los pasivos ($30.921.763), esto para el 2014 y para el 2015 el
patrimonio continuaría siendo ($401.413.019) superior a los pasivos ($170.685.258). Sin
causar mayores dificultades al negocio.
COMPOSICIÓN DE LA DEUDA
Con este análisis se pretende identificar qué tipo de riesgo y exigencias tienen las
deudas asumidas por la Comercializadora CASABLANCA LTDA.
Con anterioridad ya se determinó que la estructura de financiamiento es de; 19% pasivos,
81% patrimonio para el 2014 y de 40% pasivos, 60% patrimonio para el 2015, lo cual es
sano si la economía se encuentra en recesión, para este análisis no se tuvo en cuenta el
renglón de impuestos, gravámenes y tasas, ya que en ambos años su saldo es a favor,
luego no implica una deuda como tal, sino un saldo a favor, esto con el ánimo de analizar
las cuentas de pasivo real.
La empresa CASABLANCA LTDA, presenta un riesgo bajo en sus pasivos, ya que tiene
concentrado el 89% en dos rubros que no implican costos financieros (proveedores y
cuentas por pagar acreedores varios) y solamente un 11% en renglones que implican un
costo y grado de exigencia mayor (impuestos de renta y complementarios), esto para el
2014; del mismo modo para el 2015, presenta un riesgo muy bajo, pues el 96% se
encuentra concentrado en dos renglones (proveedores y cuentas por pagar acreedores
varios) y solamente un 5% que implican costo y grado de exigencia mayor (impuestos de
renta y complementarios). Los renglones de proveedores y acreedores (cuentas por
pagar), suelen ser más elásticas, en caso extremo, proceder a devolver las mercancías
compradas, para el caso de los proveedores, y en el caso de los acreedores se pueden
llegar a un acuerdo en el caso que se lleguen a presentar problemas para el pago.
CUENTA 2014 2015 2014 2015
ACTIVO 195.051.952$ 601.844.113$
PASIVO 42.531.203$ 196.667.112$ 100% 100%
PROVEEDORES 34.111.290$ 34.111.290$ 80% 17%
CUENTAS POR PAGAR 3.709.850$ 152.502.759$ 9% 78%
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 4.710.063$ 10.053.063$ 11% 5%
PATRIMONIO 164.130.189$ 431.158.855$
COMPOSICION
VOLUMEN Y CRECIMIENTO DE LAS VENTAS
CASABLANCA LTDA, es una empresa comercializadora de electrodomésticos, con 5
años en el mercado, por ello debería cumplir con el parámetro mínimo exigido de 2 a 1,
es decir, que por cada peso invertido en el activo, este debería vender dos pesos.
INTERPRETACION: Por cada peso que la empresa invierte en el activo, esta
venta $38 centavos en el año 2014 y $23 centavos en el 2015.
DIAGNOSTICOS: La empresa desmejora la rotación del activo en el año 2015
con respecto al año 2014, porque la variación relativa de las ventas fue menor que
la variación relativa del activo total, la empresa no está manejando
adecuadamente la rotación del activo en ninguno de los dos años puesto que no
cumple con el parámetro asignado a las empresas comerciales de 2 a 1.
RECOMENDACIÓN: La empresa debe aumentar considerablemente la variación
relativa de las ventas.
Para determinar el volumen y crecimiento de las ventas se hace uso de indicado de
actividad “Rotación del activo”; con el cual se pudo determinar que la empresa no está
vendiendo bien en ambos años, pues en el 2014, por cada peso invertido en activo solo
vendió $38 centavos, para el 2015 el panorama no mejora, pues solo vende $23 centavos
por cada pesos invertido, teniendo en cuenta que es una empresa con 5 años en el
mercado, este parámetro se debiera estar cumpliendo. Adicional a esto se destaca que
la empresa no tuvo crecimiento en las ventas de un año con respecto al otro, sino que
por el contrario tuvo un decrecimiento del 39%, por lo que el parámetro de crecer por lo
menos en la misma proporción que la inflación no pudo ser alcanzado.
INDICADOR 2014 2015 VAR %
ROTACIÓN DEL ACTIVO 0,38 0,23 -39%
VALOR Y CRECIMIENTO DE LA UTILIDAD OPERACIONAL
Teniendo en cuenta los indicadores de rentabilidad: margen operacional y margen neto
se determina si la empresa está vendiendo bien y si las ventas están reportando
utilidades.
MARGEN OPERACIONAL
INTERPRETACIÓN: En las ventas de la empresa la utilidad operacional participo
con el 23% para el año 2014 y con el 14% para el año 2015.
DIAGNOSTICO: El margen operacional de la empresa disminuye drásticamente
entre el año 2014 y 2015, por que la variación relativa de la utilidad operacional
fue menor a la variación relativa de las ventas, sin embargo el margen operacional
de la empresa está bien manejado, porque cumple con el parámetro asignado a
las empresas comerciales el cual es del 5% al 10%.
RECOMENDACIÓN: La empresa debe continuar aumentando la variación relativa
de la utilidad operacional en mayor proporción a la variación relativa de las ventas.
INDICADOR 2014 2015 VAR %
MARGEN OPERACIONAL 23% 14% -40%
MARGEN NETO 17% 12% -33%
2014 2015 VAR %
Ventas 73.305.000$ 138.448.276$ 89%
Costos 49.785.805$ 97.356.862$ 96%
Gastos operacionales 6.623.967$ 21.934.600$ 231%
UTILIDAD DE OPERACIÓN 16.895.228$ 19.156.814$ 13%
Ingresos no operacionales 2.854.000$ 3.800.000$ 33%
Gastos financieros 908.976$ 1.585.148$ 74%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 18.840.252$ 21.371.666$ 13%
Provisión para impuesto de renta 4.710.063$ 5.343.000$ 13%
Reservas obligatorias 1.413.018$ -$ -100%
UTILIDAD NETA 12.717.170$ 16.028.666$ 26%
Tasa de interés 23,05% 13,84%
Margen neto 17,35% 11,58%
CASABLANCA LTDA
NIT: 8906748933-0
01 ENERO A 31 DICIEMBRE
MARGEN NETO
INTERPRETACIÓN: En las ventas de la empresa la utilidad neta participo con el
17% para el año 2014 y con el 12% para el año 2015.
DIAGNOSTICO: El margen neto de la empresa disminuye drásticamente entre el
año 2014 y 2015, por que la variación relativa de la utilidad neta fue menor a la
variación relativa de las ventas, sin embargo el margen neto de la empresa está
bien manejado, porque cumple con el parámetro asignado a las empresas
comerciales el cual es del 2% al 3%.
RECOMENDACIÓN: La empresa debe continuar aumentando la variación relativa
de la utilidad neta en mayor proporción a la variación relativa de las ventas.
En este orden de ideas, al ser CASABLANCA LTDA una empresa comercializadora, reporta utilidad operacional satisfactoria del 23% y 14% en los 2014 y 2015 respectivamente y utilidad neta del 17% y 12% en los mismos periodos cumpliendo así, incluso por encima de los parámetros asignados para este tipo de empresas. Sin embargo, el crecimiento de la utilidad operacional es apenas del 13%, cuando las ventas crecieron el 89%, esto debido a que los costos aumentaron un 96% y en una mayor proporción los gastos de operación se incrementaron en un 231%. No así la utilidad Neta, tuvo un mayor crecimiento que la utilidad operacional, con un 26%, pero que de todas formas no alcanzo a crecer al mismo ritmo que las ventas
INTRODUCCION
El presente trabajo se realiza con el fin de afianzar los conocimientos adquiridos en la
asignatura de métodos cuantitativos en lo relacionado a la programación lineal, como
una herramienta que brinda el área de la investigación de operaciones.
En el mundo empresarial constantemente se deben tomar numerosas decisiones que
redundan en optimizar los recursos de las organizaciones, es entonces donde
instrumentos como la programación lineal pueden facilitar y permitir la elección correcta.
Por lo anterior, es oportuno que los estudiantes de contaduría pública logren conocer y
aplicar correctamente las diferentes formas de dar respuesta a los problemas de
programación lineal a fin de facilitar la toma de decisiones y el apoyo desde su profesión
al crecimiento de la empresa donde ejerza su profesión.
OBJETIVOS
Objetivo General
Construir un modelo y resolver un problema de programación lineal aplicando los
diferentes métodos para facilitar la toma decisiones de la Comercializadora
CasaBlanca Ltda.
Objetivos Específicos
Describir en que consiste para la Comercializadora CasaBlanca Ltda., el proceso
de construcción de modelos y su resolución a través del uso de la programación
lineal.
Plantear un problema para minimizar los costos por fletes que debe asumir la
empresa CasaBlanca Ltda.
Aplicar el método simplex para solucionar el problema planteado.
Graficar la respuesta óptima para minimizar los costos.
Resolver el problema de programación lineal a través de método DUAL.
PROCESOS DE CONSTRUCCIÓN DE MODELOS Y RESOLUCIÓN DE PROBLEMAS DE LA
PROGRAMACIÓN LINEAL PARA TOMA DE DECISIONES DE LA EMPRESA
Nuestra Calidad en su Hogar
Somos una sociedad limitada dedicada a la comercialización de electrodomésticos.
Conformados por un gran equipo de profesionales a su servicio en su hogar.
Nuestra especialidad es la línea blanca de (neveras, hornos, estufas, lavadoras,
entre otros).
Nos interesa hacer feliz a nuestros clientes y para ello se ha diseñado políticas
que garantizan nuestros productos y un servicio integral que nos hace diferentes
CASABLANCA LTDA., es una empresa que ofrece a sus clientes electrodomésticos de
excelente calidad, brindando una atención de primera mano, donde ellos se sientan a
gusto, ya que cuenta con un personal especializado para atender cualquier inquietud y
así poder responder las necesidades de los ciudadanos de Ocaña y las provincias; por
lo cual cuenta con instalaciones de primer nivel, donde las personas se sientan a gusto
y como en casa.
Estos valores agregados que ofrece la organización a sus clientes en calidad, producto,
servicio, instalaciones, personal y tecnología, hacen que las personas prefieran nuestros
servicios y es por esa razón que adquieran los productos para sus hogares.
Es en aras de lograr esas metas trazadas que se ha adoptado recientemente la toma de
decisiones basados en las alternativas que nos brinda la programación lineal dado a que
éste proporciona un conjunto de técnicas racionales de análisis y resolución de
problemas que tiene por objeto ayudar a la gerencia y su equipo de trabajo a elegir las
soluciones óptimas cuando se tienen un gran número de variables a considerar.
Aunque parece ser que la programación lineal fue utilizada inicialmente en fines militares,
actualmente el mundo empresarial lo ha adoptado para maximizar el valor de las
organizaciones por sus aportes al problema de la asignación óptima de recursos
escasos.
Por lo anterior y teniendo en cuenta que la administración de CasaBlanca Ltda., a diario
se enfrenta ante diversos problemas de toma de decisiones que redundan en la
consecución diaria de nuestros objetivos que generalmente se tratan de elegir la mejor
opción a la hora de maximizar las utilidades o de la disminución de los costos en función
de una cantidad de recursos disponibles como el dinero, la cantidad de capital humana,
los equipos, capacidad de nuestras instalaciones entre otros, con el fin de lograr la
permanencia en el mercado, nuestro crecimiento y nuestro aporte al crecimiento de la
economía local y nacional.
Es entonces donde la Programación Lineal se convierte para la Comercializadora
CasaBlanca Ltda., en una herramienta que facilita la toma de decisiones, permitiéndonos
a través del planteamiento de un modelo matemático, donde representamos en
forma simplificada el problema de decisión, las variables de decisión, el objetivo y las
restricciones mediante símbolos matemáticos y ecuaciones. Una de las grandes ventaja
de utilizar este tipo de modelos para nuestra organización es obtener las respuestas para
tomar la decisión más óptima o incluso la mejor aunque haya miles de variables y
relaciones entre ellas.
Para los procesos de construcción de modelos y resolución de problemas de
programación lineal para toma de decisiones de la comercializadora CasaBlanca Ltda.,
hacemos uso de tres métodos básicos que consisten en: primero dar una solución
gráfica, apoyados de una alternativa online gratuita que de forma práctica y sencilla nos
permite diagramar la solución óptima a cada planteamiento; en segundo lugar el método
simplex a través de la construcción de tablas para la aplicación del proceso de gauss
jordan usando fórmulas básicas en hojas de cálculo del programa Microsoft office Excel
y finalmente desarrollamos el problema dual a fin de determinar el valor de los recursos
a fin de confirmar el valor de la función objetivo hallada en el enfoque primal, todo ello
siguiendo el procedimiento establecido con el apoyo de hojas de cálculo de Excel.
EJERCICIO DE APLICACIÓN PROBLEMAS DE PROGRAMACIÓN LIENAL
La empresa Casa Blanca Ltda., dedicada a la comercialización de electrodomésticos ha
suscrito un contrato para la venta de 400 lavadoras a un Supermercado de cadena, pero
deberá asumir el costo de flete. Por lo anterior la empresa consulta una transportadora
que cuenta con dos tipos de vehículos marca HINOS TOYOTA con diferentes
capacidades así: uno Tipo A que le permite transportar 40 lavadoras y otro Tipo B con
espacio para trasladar 50 lavadoras, para lo cual dispone únicamente de 9 conductores
y le cobra por flete del tipo A $600.000 y por el tipo B $800.000. Si decide usar este
servicio ¿Cuantos viajes deberá realizar con cada tipo vehículo para reducir los costos
de transporte?
Planteamiento del problema: Variables: X1 = Viajes con el vehículos Tipo A X2 = Viajes con el vehículos Tipo B Función objetivo Minimizar Z = $600.000X1 + $800.000X2 Sujeta a: 40X1 + 50X2 ≥ 400 X1 + X2 ≥ 9 X1, X2 ≥ 0
SOLUCIÓN Método Gráfico
La solución óptima como la gráfica indica está dada en realizar 5 viajes con el vehículo tipo A y 4 viajes con el vehículo Tipo B para minimizar los costos de fletes por $6.200.000
Método Simplex Aplicar variables artificiales Z - $600.000X1 - $800.000X2 – 0E1 – 0E2 – A1M – A2M = 0
40X1 + 50X2 – E1 + A1 = 400 X1 + X2 – E2 + A2 = 9
X1, X2, E1, E2, A1, A2 ≥ 0
Respuesta
X1 = 5 X2 = 4
Z = $600.000(5) + $800.000(4) Z = $6.200.000
La empresa deberá realizar 5 viajes con el vehículo tipo A y 4 viajes con el vehículo Tipo B para minimizar los costos de fletes por $6.200.000
Tabla 1
Varible
básicaZ X1 X2 E1 E2 A1 A2 bi Renglón
Z 1 -600,000 -800,000 0 0 -M -M 0 R0 R0 + MR1 + MR2
E1 0 40 50 -1 0 1 0 400 R1
E2 0 1 1 0 -1 0 1 9 R2
Tabla 2 columna clave
Varible
básicaZ X1 X2 E1 E2 A1 A2 bi Renglón
Z 1 -600.000 + 41M -800.000 + 51M -M -M 0 0 409M R0 R0 +800.000 - 51M R2
E1 0 40 50 -1 0 1 0 400 R1 R1 - 50 R2
V. de decisión E2 0 1 1 0 -1 0 1 9 R2 R2
Tabla 3 columna clave
Variable
básicaZ X1 X2 E1 E2 A1 A2 bi Renglón
Z 1 200.000 -10M 0 -M 800.000 + 50M 0 800.000 - 51M 7.200.000 -50M R0 R0 -200.000 + 10M R1
V. de decisión E1 0 -10 0 -1 50 1 -50 -50 R1
X2 0 1 1 0 -1 0 1 9 R2 R2 -1 R1
Tabla 4
Varible
básicaZ X1 X2 E1 E2 A1 A2 bi Renglón
Z 1 0 0 -20,000 1,800,000 20.000 -M -200.000 - M 6,200,000 R0
X1 0 1 0 0.1 -5 -0.1 5 5 R1
X2 0 0 1 -0.1 4 0.1 -4 4 R2
- R1
Método dual
PROBLEMA INICIAL PLANTEAMIENTO DUAL
Minimizar Maximizar
Función objetivo :
Z = $600.000X1 + $800.000X2
Restricciones:
40X1 + 50X2 ≥ 400 X1 + X2 ≥ 9
X1, X2 ≥ 0
Función objetivo:
Y0 = 400Y1 + 9Y2
Restricciones:
40Y1 + Y2 ≤ 600.000 50Y1 + Y2 ≤ 800.000
Y1, Y2 ≥ 0
Aplicar variables de holgura
Y0 - 400Y1 - 9Y2 -0S1 – 0S2 = 0 40Y1 + Y2 + S1 = 600.000
50Y1 + Y2 + S2 = 800.000
Y1, Y2, S1, S2 ≥ 0
Respuesta
Y1 = 20.000
Y2 = -200.000
Y0 = 400(20.000) + 9(-200.000)
Y0 = 6.200.000
Los precios duales para maximizar las utilidades a $6.200.000 sería $20.000 para el vehículo tipo A y -200.000 para el tipo B.
Tabla 1columna
clave
Varible
básicaY1 Y2 S1 S2 bi Y0 Renglón
V. de decisión S1 40 1 1 0 600,000 0 R1
S2 50 1 0 1 800,000 0 R2 R2 -50 R1
Y0 -400 -9 0 0 0 1 R0 R0 + 400R1
Tabla 2columna
clave
Varible
básicaY1 Y2 S1 S2 bi Y0 Renglón
Y1 1 0.025 0.025 0 15,000 0 R1
V. de decisión S2 0 -0.25 -1.25 1 50,000 0 R2
Y0 0 1 10 0 6,000,000 1 R0 R0 - 1 R2
Tabla 3
Varible
básicaY1 Y2 S1 S2 bi Y0 Renglón
Y1 1 0 -0.1 0.1 20,000 0 R1
Y2 0 1 5 -4 -200,000 0 R2
Y0 0 0 5 4 6,200,000 1 R0
R1
- 4 R2
R1 - R2
REFERENCIAS WEB Y BIBLIOGRÁFICAS
http://recursostic.educacion.es/descartes/web/Descartes1/Bach_HCS_1/Programacion_lineal/Pl_historia.htm
http://losteques.ucab.edu.ve/Profesorado/tirado_carlota/lineal.htm
Métodos Cuantitativos en Producción, Germán Vargas Morales, 1996, Universidad Francisco José de Caldas, Bogotá. Cap. II,
Métodos cuantitativos para la administración, Frederick S. Hillier Mark S. Hillier, Tercera Edición, Mac Graw Hill, Cap Dos.
TRANSACCIONES REALIZADAS DEL 2 AL 15 DE ABRIL DE 2016.
El 1 de abril de 2016 se constituye la COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA,
dedicada a la elaboración y comercialización de maletines.
A. Registro de aportes sociales de 5.000 cuotas de valor nominal de $10.000 cada
una, y se recibe el aporte con cheque de cada socio Recibo de caja 001, Recibo de
caja 002, Recibo de caja 003
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
110505.01 Caja general $ 150.000.000 311505.01 KATERINE DURAN FLORES $ 50.000.000 311505.02 MERLY CARRASCAL MORA $ 50.000.000 311505.03 YISENIA ARMESTO PEREZ $ 50.000.000
SUMAS IGUALES $ 150.000.000 $ 150.000.000
1. El 3 de abril se apertura cuenta corriente N° 40608920 en el banco Bogotá por
$145.000.000. Nota de contabilidad 001 y recibo de consignación.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
111005.01 Banco Bogotá $ 145.000.000 110505.01 Caja general $ 145.000.000
SUMAS IGUALES $ 145.000.000 $ 145.000.000
2. El 3 de abril el banco Bogotá entrega una chequera por el valor de $ 500.000, nota
de contabilidad 002
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.01 Gasto bancario (chequera) $ 500.000 111005.01 Banco de Bogotá $ 500.000
SUMAS IGUALES $ 500.000 $ 500.000
3. El 3 de abril se efectúa la apertura cuenta de ahorros Crediservir, por un valor de $
5.000.000. Nota de contabilidad 003 y recibo de consignación.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
112005.01 Crediservir $ 5.000.000 110505.01 Caja general $ 5.000.000
SUMAS IGUALES $ 5.000.000 $ 5.000.000
4. El 4 de abril se cancela los gastos notariales, por un valor de $ 1.200.000. Cheque
101 y comprobante de egreso 0001
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
514005.01 Notariales $ 1.200.000 111005.01 Banco Bogotá $ 1.200.000
SUMAS IGUALES $ 1.200.000 $ 1.200.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 4.800 111005.01 Bancos $ 4.800
SUMAS IGUALES $ 4.800 $ 4.800
5. El 5 de abril se efectúa el pago del registro mercantil por un valor de $ 740.000,
cheque 102 y comprobante de egreso 0002
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
514010.01 Registro mercantil $ 740.000 111005.01 Banco Bogotá $ 740.000
SUMAS IGUALES $ 740.000 $ 740.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 2.960 111005.01 Bancos $ 2.960
SUMAS IGUALES $ 2.960 $ 2.960
6. El 7 de abril se compra de equipos de oficina, muebles y enseres, a OFFIMAX
LTDA, cheque 103 y comprobante de egreso 0003.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
152405.01 Muebles y enseres $ 1.484.800 152805.01 Computadores $ 5.568.000 236540.01 Retención en compras $ 152.000 111005.01 Banco Bogotá $ 6.900.800
SUMAS IGUALES $ 7.052.800 $ 7.052.800
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 27.603,2 111005.01 Bancos $ 27.603,2
SUMAS IGUALES $ 27.603,2 $ 27.603,2
7. El 7 de abril se compra de papelería a DANANDO S.A., por un valor de $ 450.000.
cheque 104 y comprobante de egreso 0004
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
519530.01 Papelería $ 450.000 240805.01 IVA descontable $ 72.000 111005.01 Banco Bogotá $ 522.000
SUMAS IGUALES $ 522.000 $ 522.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 2.088 111005.01 Bancos $ 2.088
SUMAS IGUALES $ 2.088 $ 2.088
8. El 10 de abril se compra maquinaria a del Oriente Ltda. De contado con cheque
105 y comprobante de egreso 0005.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
152010.01 Mesa de corte $ 986.000 152010.02 Maquina cortadora $ 1.600.800 152010.03 Maquina plana $ 4.176.000 152010.04 Maquina plana doble aguja $ 3.248.000 152010.05 Maquina filete adora $ 1.786.400 236505.01 Retención en compras $ 254.250 111005.01 Banco Bogotá $ 11.542.950
SUMAS IGUALES $ 11.797.200 $ 11.797.200
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 46.171,8 111005.01 Bancos $ 46.171,8
SUMAS IGUALES $ 46.171,8 $ 46.171,8
9. El 11 de abril se compra de materiales, a crédito DISTRIBUCIONES SANHTANDER,
FV 8090, a crédito.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
140505.01 Tela blanca $ 7.500.000 140505.02 Tela amarilla $ 1.350.000 140505.03 Hilo blanco $ 35.000 140505.04 Hilo amarilla $ 4.600 140505.05 Botones blanco $ 2.100.000 140505.06 Botones amarillos $ 210.000 240805.01 IVA descontable $ 1.791.936 220505.01 Distribuciones Santander $ 12.991.536
SUMAS IGUALES $ 12.991.536 $ 12.991.536
10. El 12 de abril se cancela la factura 8090, cheque 106 y comprobante de egreso
0006
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
220505.01 Distribuciones Santander $ 12.991.536 111005.01 Banco Bogotá $ 12.991.536
SUMAS IGUALES $ 12.991.536 $ 12.991.536
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 51.966 111005.01 Bancos $ 51.996
SUMAS IGUALES $ 51.966 $ 51.996
11. El departamento de producción mediante requisición N° 0001 solicita al
departamento de compras materiales con la finalidad de dar inicio a la orden de
producción N° 0001, de 2000 maletines maxi grande Ref. 1119 y 1000 Maletines
Maxi pequeño Ref. 1120.
12. El 15 de abril se compra materiales a crédito DISTRINORTE S.A. según FC. 8756.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
140505.07 Velcro de 2 pulg. $ 540.000 140505.08 Cierre N° 6 $ 1.008.000 140505.09 Falla de una pulg. $ 1.350.000 140505.10 Hebilla de una pulg. $ 1.680.000 140505.11 Hombrera $ 1.650.000 240805.01 Iva descontable $ 996.480 236540.01 Retención en la fuente $ 217.980 220505.02 Distrinorte S.A. $ 7.006.500
SUMAS IGUALES $ 7.224.480 $ 7.224.480
13. El 15 de abril se compra de materiales a FABRICAR LTDA., cheque 107 y
comprobante de egreso 0007
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
140505.12 Lona guayeras $ 4.560.000 140505.13 Lona REEBAG $ 23.520.000 140505.14 Maya SANDWICH $ 10.800.000 140505.15 Resorte 1 pulgada. $ 690.000 140505.16 Riata 1 pulgada. $ 645.000 240805.01 IVA descontable $ 6.434.400 111005.01 Banco Bogotá $ 46.649.400
SUMAS IGUALES $ 46.649.400 $ 46.649.400
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 186.597,6 111005.01 Bancos $ 186.597,6
SUMAS IGUALES $ 186.597,6 $ 186.597,6
14. El 15 de abril el departamento de compras envía a los centros productivos según
requisición N° 0001, salida de Almacén N° 0001 los siguientes materiales:
DESCRIPCION CANTIDAD MEDIDA
Belco de 2 pulgadas 0,2 Metros
Cierre N° 6 1,2 Metros
Falla de 1 pulgada 2 Metros
Hebilla de 1 pulgadaa 1 Unidad
Hombrera 1 Unidad
Lona Guayera 0,2 Metros
Lona REEBAG 0,6 Metros
malla SANSWICH 0,2 Metros
Resorte 1 pulgada 0,2 Metros
Riata de 1 pulgada 0,3 Metros
DESCRIPCION CANTIDAD MEDIDA
Belco de 2 pulgadas 0,1 Metros
Cierre N° 6 0 Metros
Falla de 1 pulgada 1 Metros
Hebilla de 1 pulgadaa 1 Unidad
Hombrera 0 Unidad
Lona Guayera 1,2 Metros
Lona REEBAG 0,2 Metros
malla SANSWICH 0 Metros
Resorte 1 pulgada 0 Metros
Riata de 1 pulgada 0,2 Metros
OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE ABRIL DE 2016.
1. El 30 de abril la empresa realiza los siguientes pagos a planta de producción:
Energía eléctrica por $ .145000, cheque 108 y comprobante de egreso
0008.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
730105.01 Energía eléctrica $ 145.000 111005.01 Bancos Bogotá $ 145.000
SUMAS IGUALES $ 145.000 $ 145.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 580 111005.01 Bancos $ 580
SUMAS IGUALES $ 580 $ 580
Acueducto y alcantarillado por $ 90000, cheque 109 y comprobante de
egreso 0009.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
730110.01 Acueducto y alcantarillado $ 90.000 111005.01 Bancos $ 90.000
SUMAS IGUALES $ 90.000 $ 90.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 360 111005.01 Bancos $ 360
SUMAS IGUALES $ 360 $ 360
Servicio de teléfono por $98000, cheque 110 y comprobante de egreso
0010.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
730115.01 Teléfono $ 98.000 111005.01 Bancos $ 98.000
SUMAS IGUALES $ 98.000 $ 98.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 392 111005.01 Bancos $ 392
SUMAS IGUALES $ 392 $ 392
Arrendamiento de la planta de producción por $ 1.450.000, a
arrendadora BUENA CASA, cheque 111 y comprobante de egreso 0011.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
730520.01 236530.01
Arrendamiento a buena casa Retención en la fuente por arren.
$ 1.450.000 $ 50.750
111005.01 Bancos $ 1.399.250
SUMAS IGUALES $ 1.450.000 $ 1.450.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 5.597 111005.01 Bancos $ 5.597
SUMAS IGUALES $ 5.597 $ 5.597
2. El 30 de abril se realizan los siguientes pagos del área de administración:
Energía eléctrica por $ $90.000, cheque 112 y comprobante de egreso
0012.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
513530.01 Energía Eléctrica $ 90.000 111005.01 Bancos $ 90.000
SUMAS IGUALES $ 90.000 $ 90.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 360 111005.01 Bancos $ 360
SUMAS IGUALES $ 360 $ 360
Acueducto y alcantarillado por $ 105.000 cheque 113 y comprobante
de egreso 0013.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
513525.01 Acueducto y alcantarillado $ 105.000 111005.01 Bancos $ 105.000
SUMAS IGUALES $ 105.000 $ 105.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 420 111005.01 Bancos $ 420
SUMAS IGUALES $ 420 $ 420
Servicio de teléfono por $ 108.000, cheque 114 y comprobante de
egreso 0014.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
513535.01 Teléfono $ 108.000 111005.01 Bancos $ 108.000
SUMAS IGUALES $ 108.000 $ 108.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 432 111005.01 Bancos $ 432
SUMAS IGUALES $ 432 $ 432
Arrendamiento de la oficina por $1.150.000 a arrendadora BUENA
CASA, cheque 115 y comprobante de egreso 0015.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
512010.01 236530.01
Arrendamiento de la oficina Retención en la fuente
$ 1.150.000 $ 40.250
111005.01 Bancos $ 1.109.750
SUMAS IGUALES $ 1.150.000 $ 1.150.000
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
530505.02 Financieros(GMF) $ 4.439 111005.01 Bancos $ 4.439
SUMAS IGUALES $ 4.439 $ 4.439
3. Cancelación de la nómina:
PLANTA DE PRODUCCION:
OPERERIO 1. Salario de $ 1.274.000 y 4 horas extras diurnas.
OPERERIO 2. Salario de $ 689.554 y 15 días de jornada nocturna.
SUPERVISORES. Salario de $ 725.000
SECRETARIA DE PRODUCCION. Salario de $ 689.554
NOMINA ADMINISTRATIVA:
GERENTE. Salario de $ 2.300.000
AUXILIAR. Salario de $ 689.554 y 4 horas dominicales.
4. Se deprecia la propiedad planta y equipo por el mes de abril.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
730525.01 Depreciación propiedad planta y $ 98.310 159210.01 Propiedad planta y equipo $ 98.310
SUMAS IGUALES $ 98.310 $ 98.310
5. Todas las unidades fueron terminadas y vendidas con un margen de utilidad
sobre el costo determinadas en la hoja de costos N° 0001 del 60% a
CADABLANCA LTDA. , al contado FV 0001.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
110505.01 Caja general $70.008.271 135505.01 240805.01 412030.01 412030.02
Retención en la fuente IVA descontable Maxi grandes ref. 1119 Maxi pequeños ref. 1120
$ 1.542.032 $ 9.869.007
$ 46.549.130 $ 15.132.166
SUMAS IGUALES $ 71.550.303 $ 71.550.303
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
613505.01 Costo de venta $38.550.910 143005.01 Productos terminados $38.550.810
SUMAS IGUALES $ 38.550.910 $ 38.550.810
6. Se consigna en el banco lo recibido de la venta FC.0001.
CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS
111005.01 Banco Bogotá $70.008.271 143005.01 Productos terminados $70.008.271
SUMAS IGUALES $70.008.271 $70.008.271
SOPORTES CONTABLES
CHEQUES.
A 101OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 03
Paguese a: NOTARIA PRIMERA-GASTOS NOTARIALES O al portador
La suma de: UN MILLON DOSCIENTOS MIL PESOS M/C.
PAG
ADO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BRE
1.200.000,00$
Firma (s)
Cheque N°
A 102OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 05Paguese a: CAMARA DE COMERCIO- REGISTRO MERCANTIL O al portador
La suma de: SETECIENTOS CUARENTA MIL PESOS M/C.
Cheque N°
PAG
ADO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BRE
$ 740.000
Firma (s)
A 103OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 7Paguese a: OFFIMAX LTDA. O al portador
La suma de: SEIS MILLONES NOVECIENTOS MIL OCHOCIENTOS PESOS M/C.
Cheque N°
PAG
ADO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BRE
$ 6.900.800
Firma (s)
A 104OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 7Paguese a: DANARANDO S.A. O al portador
La suma de: QUINIENTOS VEINTIDOS MIL PESOS M/C.
Cheque N°
$ 522.000
Firma (s)
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
A 105OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 10Paguese a: MAQUINAS DEL ORIENTE LTDA. O al portador
La suma de: ONCE MILLONES QUINIENTOS CUARENTA Y DOS MIL NOVECIENTOS
CINCUENTA PESOS M/C.
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$ 11.542.950
Firma (s)
A 106OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 11Paguese a: DISTRIBUCIONES SANTANDER O al portador
La suma de: DOCE MILLONES NOVECIENTOS NOVENTA Y UN MIL QUINIENTOS
TREINTA Y SEIS PESOS M/C.
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$ 12.991.536
Firma (s)
Cheque N°
A 107OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 15Paguese a: FABRICAR LTDA. O al portador
La suma de: CUARENTA Y SEIS MILLONES SEICIENTOS CUARENTA Y NUEVE MIL
CUATROCIENTOS PESOS M/C.
Firma (s)
Cheque N°PA
GAD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MBR
E
$ 46.649.400
A 108OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDER.O al portador
La suma de: CIENTO CUARENTA Y CINCO MIL PESOS M/C
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$ 145.000
Firma (s)
A 109OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: ESPO S.A. O al portador
La suma de: NOVENTA MIL PESOS M/C.
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$ 90.000
Firma (s)
Cheque N°
A 110OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: MOVISTAR. O al portador
La suma de: NOVENTA Y OCHO MIL PESOS M/C.
Firma (s)
Cheque N°PA
GA
DO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BR
E
$ 98.000
A 111OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: ARRENDADORA BUENA CASA O al portador
La suma de: UN MILLON TRECIENTOS NOVENTA Y NUEVE MIL DOSCIENTOS
CINCUENTA PESOS M/C.
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$ 1.399.250
Firma (s)
A 112OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDERO al portador
La suma de: NOVENTA MIL PESOS M7C.
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$ 90.000
Firma (s)
A 113OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: ESPO S.A. O al portador
La suma de: CIENTO CINCO MIL PESOS M/C.
Cheque N°PA
GA
DO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BR
E
$ 105.000
Firma (s)
A 114OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: MOVISTAR O al portador
La suma de: CIENTO OCHO MIL PESOS M/C.
Cheque N°
PAG
ADO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BRE
$ 108.000
Firma (s)
A 115OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: MOVISTAR O al portador
La suma de: UN MILLON CIENTO NUEVE MIL SETECIENTOS CINCUENTA PESOS
M/C.
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$ 1.109.750
Firma (s)
CONSIGNACIONES.
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign acion a: C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA
Cu en ta Nu mero
Nombre de la cu en ta
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA.
Efectiv o $ 145.000.000
C Banco N C Cheque Valor
$
$
$
$
$ 145.000.000 YISENIA ARMESTO ARENAS
Ciu dad: Ocañ a
1090801
SUMA DE CHEQUES
TOTAL CONSIGNACION 5612300
Nombre del depositante
C correinte x
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign acion a: C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA
Cu en ta Nu mero
Nombre de la cu en ta
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA.
Efectiv o $ 67.013.116
C Banco N C Cheque Valor
$
$
$
$
$ 67.013.116 YISENIA ARMESTO ARENAS
C correinte x
Ciu dad: Ocañ a
1090801
SUMA DE CHEQUES Nombre del depositante
TOTAL CONSIGNACION 5612300
Consignacion Rindenario Crediservir: Centro
Fecha:03/03/2016 Caja :5 Doc: 3188492
Cta: 20020067456
Nombre: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ &M LTDA.
Efectivo: xxxxxxxx$5,000.000.00
Cheques: xxxxxxxxxxxxxx$0.00
Total : xxxxxxxxxxx$5,000.000.00
DESCUENTOS MEDICOS
COMPROBANTES
NO. 3188492
NOTAS DE CONTABILIDAD.
DETALLE
CODIGO CUENTAS HABER
111005.01 Banco Bogotá
110505.01 Caja general $ 145.000.000
SUMAS IGUALES $ 145.000.000$ 145.000.000
APROBADO
______________________
CONTABILIZADO
________________________
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$ 145.000.000
No 0001NOTA DE CONTABILIDAD
LUGAR Y FECHA: OCAÑA, 03 de noviembre de 2015
APERTURA DE LA CUENTA COORIENTE N° 4060 8920 ENE LE BANCO BOGOTA
DETALLE
CODIGO CUENTAS HABER
530505.01 Gasto bancario (chequera)
110505.01 Caja general $ 500.000
SUMAS IGUALES $ 500.000$ 500.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$ 500.000
No 0002NOTA DE CONTABILIDAD
LUGAR Y FECHA: OCAÑA, 03 de noviembre de 2015
COMPRA DE CHEQUERA DEL BANCO BOGOTA
DETALLE
CODIGO CUENTAS HABER
112005.01 Crediservir
110505.01 Caja general $ 5.000.000
SUMAS IGUALES $ 5.000.000
______________________ ________________________
$ 5.000.000
$ 5.000.000
APROBADO CONTABILIZADO
NOTA DE CONTABILIDADLUGAR Y FECHA: OCAÑA, 03 de noviembre de 2015
APERTURA DE LA CUENTA CORRIENTE DE AHORROS N° 1090801 EN CREDISERVIR
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
No 0003
REQUESICION.
DEPARTAMENTO: Producción FECHA: 14 de Abril de2016
CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCIÓN
900 MTS. Belco 2 pulgadas.
3600 MTS. Cierre N. 6
9000 MTS. Falla de 1 pulgada.
6000 MTS. Hebilla de 1 pulgada.
3000 MTS. Hombrera.
1200 MTS. Lona Guayera
2400 MTS. lona REEBAG
600 MTS. Malla SANDUWICH
600 MTS. Resorte de 1 pulgada.
1500 MTS. Riata de 1 pulgada.
Elaborado Por:____________ Autorizadopor: ____________ Bodega:_______________
N°. 0001
REQUSICIÓN DE MATERIALES Y SUMINISTROS.
Nit: 565878585-0
CARGUESE A LA ORDEN N°: 0001 ref 1119 y 1120.
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA.
COMPROBANTES DE INGRESO.
CODIGO CUENTAS HABER
1105 Caja general
3115 Aportes sociales $50.000.000
SUMAS IGUALES $50.000.000$50.000.000
APROBADO
______________________
CONTABILIZADO
________________________
VALOR EN LETRAS: Cincuenta millones de pesos mcte
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$50.000.000
No 0001
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: ocaña, 1° Abril de 2016
RECIBIDO DE: YISENIA ARMESTOO PEREZ
POR CONCEPTO DE: incremento al capital, aporte del socio en efectivo
CODIGO CUENTAS HABER
1105 Caja general
3115 Aportes sociales $50.000.000
SUMAS IGUALES $50.000.000$50.000.000
APROBADO
______________________
CONTABILIZADO
________________________
VALOR EN LETRAS: Cincuenta millones de pesos mcte
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$50.000.000
No 0002
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: ocaña, 1° Abril de 2016
RECIBIDO DE: KATHERINE DURAN FLORES
POR CONCEPTO DE: incremento al capital, aporte del socio en efectivo
CODIGO CUENTAS HABER
1105 Caja general
3115 Aportes sociales $50.000.000
SUMAS IGUALES $50.000.000$50.000.000
APROBADO
______________________
CONTABILIZADO
________________________
VALOR EN LETRAS: Cincuenta millones de pesos mcte
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$50.000.000
No 0003
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: ocaña, 1° Abril de 2016
RECIBIDO DE: MERLY KARINA CARRASCAL MORA
POR CONCEPTO DE: incremento al capital, aporte del socio en efectivo
FACTURA DE COMPRA.
Nº de Factura 8090
Av 4 10-45 centro Nº de Cliente 890505363-3
Bucaramanga
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
DEIVER JOSE ORTEGA ARENAS FECHA VTO: 20 MAYO DE 2016
DJ & M LTDA
CLLE 12 10-00
OCAÑA N.S.
Teléfono: 318-7084567
TOTAL
7.500.000,00
1.350.000,00
35.000,00
4.600,00
2.100.000,00
210.000,00
SUBTOTAL 11.199.600,00$
TASA DE IMPUESTO 16,000%
IMPUESTO 1.791.936,00$
RETENCIÓN 2.5%
TOTAL 12.991.536,00$ N° 34560987-2
COMENTARIOS
FACTURA DE CONTADO
FAVOR CONSIGNAR A NUESTRA CUENTA EN BANCO COLOMBIA CTE
1500 YARDAS DDE TELA BLANCA 60% ALGODÓN Y 40% POLIESTER
300 YARDAS TELA AMARILLA
10 ROLLOS DE HILO BLANCO
2 ROLLOS DE HILO AMARILLO
7000 BOTONES BLANCOS N° 18
1400 BOTONES AMARILLOS
DISTRIBUCIONES SANTANDER
FACTURA
VENTApor un mejor futuro
lunes, 11 de abril de 2016
FACTURA DE CREDITO
DESCRIPCIÓN
Nº de Factura 807
Av 34 40-23 el espinal Nº de Cliente 890505363-3
Bucaramanga
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
DEIVER JOSE ORTEGA ARENAS 15 MAYO DE 2016
DJ & M LTDA
CLLE 12 10-00
OCAÑA N.S.
Teléfono: 318-7084567
TOTAL
4.560.000,00
23.520.000,00
10.800.000,00
690.000,00
645.000,00
SUBTOTAL 40.215.000,00$
TASA DE IMPUESTO 16,000%
IMPUESTO 6.434.400,00$
RETENCIÓN 2.5%
TOTAL 46.649.400,00$
FACTURA DE CREDITO
COMENTARIOS
FACTURA DE CONTADO
FAVOR CONSIGNAR A NUESTRA CUENTA EN BANCO COLOMBIA CTE
N° 34560987-2
2400 METROS DE LONA REEBAG
600 METROS DE MALLA SANDWICH
600 RESORTES DE 1 PULGADA
1500 METROS DE RIATA DE 1 PULGADA
FABRICAR LTDA.
FACTURA
VENTAAl cance de todos
viernes, 15 de abril de 2016
DESCRIPCIÓN
1200 METROS DE LONA GUAYERA
Nº de Factura 8756
cra 20 10-44 Nº de Cliente 890505363-3
Bogota
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
DEIVER JOSE ORTEGA ARENAS FECHA VTO: 15 MAYO DE 2016
DJ & M LTDA
CLLE 12 10-00
OCAÑA N.S.
Teléfono: 318-7084567
TOTAL
540.000,00
1.008.000,00
1.350.000,00
1.680.000,00
1.650.000,00
SUBTOTAL 6.228.000,00$
TASA DE IMPUESTO 16,000%
IMPUESTO 996.480,00$
RETENCIÓN 3.5% 217.980,00$
TOTAL 7.006.500,00$
FACTURA
VENTADISTRINORTE S.A.
Mas barato, imposible
3600 METROS DE CIERRE N° 6
DESCRIPCIÓN
viernes, 15 de abril de 2016
900 METROS DE BELCRO DE 2 PULGADAS
FACTURA A CREDITO
N° 34560987-2
9000 METROS DE FALLA DE 1 PULGADA
COMENTARIOS
600 UNIDADES DE HEBILLA DE 1 PULGADA
3000 UNIDADES DE HOMBRERA
FACTURA A CREDITO, 30 DÍAS
FAVOR CONSIGNAR A NUESTRA CUENTA EN BANCO COLOMBIA CTE
FACTURA DE VENTA.
Nº de Factura 1
cra 20 10-44 Nº de Cliente 890505363-3
Bogota
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
DEIVER JOSE ORTEGA ARENAS FECHA VTO: 15 MAYO DE 2016
DJ & M LTDA
CLLE 12 10-00
OCAÑA N.S.
Teléfono: 318-7084567
TOTAL
46.549.130,00
15.132.166,00
SUBTOTAL 61.681.296,00$
TASA DE IMPUESTO 16,000%
IMPUESTO 9.869.007,36$
RETENCIÓN 2.5% 1.542.032,40$
TOTAL 70.008.270,96$
FACTURA
VENTACOMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM
LTDA.
Maxi PEQUEÑOS ref. 1120
DESCRIPCIÓN
viernes, 15 de abril de 2016
Maxi grandes ref. 1119
FACTURA A CREDITO
N° 34560987-2
COMENTARIOS
FACTURA A CREDITO, 30 DÍAS
FAVOR CONSIGNAR A NUESTRA CUENTA EN BANCO COLOMBIA CTE
COMPROBANTES DE EGRESO.
CODIGO CUENTAS HABER
514005.01 notariales
111005.01 Banco Bogota $1.200.000
SUMAS IGUALES $1.200.000
______________________
CONTABILIZADO
________________________
VALOR EN LETRAS: un millon doscientos mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$1.200.000
$1.200.000
APROBADO
No 0001COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 4 de abril de 2016
PAGADO A: NOTARIA 1°
POR CONCEPTO DE: Pago de gastos nortariales según cheque N° 101
CODIGO CUENTAS HABER
514010.01 Registro mercantil
111005.01 Banco Bogota $740.000
SUMAS IGUALES $740.000
No 0002COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 5 de abril de 2016
PAGADO A: CAMARA DE COMERCIO
POR CONCEPTO DE: Pago de registro mercantil,según cheque N° 102.
$740.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
VALOR EN LETRAS: setecientos cuarenta mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$740.000
CODIGO CUENTAS HABER
152405.01 Muebles y enseres
152805.01 Computadores
236540.01 Retención en compras $ 152.000
111005.01 Banco Bogotá $ 6.900.800
SUMAS IGUALES $ 7.052.800
______________________ ________________________
VALOR EN LETRAS: siete millones cincuenta y dos mil ochocientos pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$ 1.484.800
$ 5.568.000
No 0003COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 7 de abril de 2016
PAGADO A: OFFIMAX LTDA.
POR CONCEPTO DE: Pago de factura de compra según cheque N° 103
$ 7.052.800
APROBADO CONTABILIZADO
CODIGO CUENTAS HABER
519530.01 Papelería
240805.01 Iva descontable
111005.01 Banco Bogotá $ 522.000
SUMAS IGUALES $ 522.000
No 0004
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: ocaña, 7 de abril de 2016
PAGADO A: DANARANDO S.A.
POR CONCEPTO DE: Pago de papeleria según cheque N° 104
$ 522.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
VALOR EN LETRAS: quinientos veintidos mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$450.000
$ 72.000
CODIGO CUENTAS HABER
152010.01 Mesa de corte
152010.02 Maquina cortadora $ 1.600.800
152010.03 Maquina plana $ 4.176.000
152010.04 Maquina plana doble aguja $ 3.248.000
152010.05 Maquina filete adora $ 1.786.400
236505.01 Retención en compras $ 254.250
111005.01 Banco Bogotá $ 11.542.950
SUMAS IGUALES $ 11.542.950
VALOR EN LETRAS: pnce millones quinientos cuarenta y dos mil novecientos
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$ 986.000
No 0005COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 10 de abril de 2016
PAGADO A: MAQUINAS DEL ORIENTE LTDA.
POR CONCEPTO DE: Pago de factura de compra según cheque N° 105
$ 11.542.950
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
CODIGO CUENTAS HABER
220505.01 Distribuciones Santander
111005.01 Banco Bogota $ 12.991.536
SUMAS IGUALES $ 12.991.536
VALOR EN LETRAS: setecientos cuarenta mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$ 12.991.536
No 0006
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: ocaña, 11 de abril de 2016
PAGADO A: DISTRUBUCIONES SANTANDER
POR CONCEPTO DE: Pago de factura de compra,según cheque N° 106.
$ 12.991.536
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
CODIGO CUENTAS HABER
730105.01 Energia electrica
111005.01 Banco Bogota $ 145.000
SUMAS IGUALES $ 145.000
______________________ ________________________
VALOR EN LETRAS: ciento cuarenta y cinco mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$ 145.000
$ 145.000
APROBADO CONTABILIZADO
No 0008COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 30 de abril de 2016
PAGADO A: CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDER
POR CONCEPTO DE: Pago de energia electrica,según cheque N° 108.
CODIGO CUENTAS HABER
730110.01 Acueducto y alcantarillado
111005.01 Banco Bogota $ 90.000
SUMAS IGUALES $ 90.000
______________________ ________________________
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$ 90.000
$ 90.000
APROBADO CONTABILIZADO
No 0009COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 30 de abril de 2016
PAGADO A: ESPO S.A.
POR CONCEPTO DE: Pago de acueducto y alcantarillado,según cheque N° 109.
VALOR EN LETRAS: noventa mil pesos m/cte.
CODIGO CUENTAS HABER
730115.01 telefono
111005.01 Banco Bogota $ 98.000
SUMAS IGUALES $ 98.000
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$ 98.000
$ 98.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
No 0010COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 30 de abril de 2016
PAGADO A: MOVISTAR
POR CONCEPTO DE: Pago del telefonosegún cheque N° 110.
VALOR EN LETRAS: noventa mil pesos m/cte.
CODIGO CUENTAS HABER
730520.01 Arrendamiento
236530.01 retencion en la fuente $ 50.750
111005.01 Banco Bogota $ 1.399.250
SUMAS IGUALES $ 1.450.000
DEDE
$ 1.450.000
$ 1.450.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
No 0011COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 30 de abril de 2016
PAGADO A: ARRENDADORA BUENA CASA
POR CONCEPTO DE: Pago del arriendo de la planta ,según cheque N° 111.
VALOR EN LETRAS: un millon trecientos treinta y nueve mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
CODIGO CUENTAS HABER
513530.01 Energia electrica
111005.01 Banco Bogota $90.000
SUMAS IGUALES $ 90.000
DEDE
$ 90.000
$ 90.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
No 0012COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 30 de abril de 2016
PAGADO A: CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDER
POR CONCEPTO DE: Pago de la energia electrica ,según cheque N° 112.
VALOR EN LETRAS: noventa mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
CODIGO CUENTAS HABER
513525.01 Acueducto y alcantarillado
111005.01 Banco Bogota $105.000
SUMAS IGUALES $ 105.000
$ 105.000
$ 105.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
No 0013COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 30 de abril de 2016
PAGADO A: ESPO S.A.
POR CONCEPTO DE: Pago de acueducto y alcantarillado ,según cheque N° 113.
VALOR EN LETRAS: ciento cinco mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
CODIGO CUENTAS HABER
513535.01 telefono
111005.01 Banco Bogota $108.000
SUMAS IGUALES $ 108.000
$ 108.000
$ 108.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
No 0014COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 30 de abril de 2016
PAGADO A: MOVISTAR
POR CONCEPTO DE: Pago de telefonia ,según cheque N° 114.
VALOR EN LETRAS: ciento ocho mil pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
CODIGO CUENTAS HABER
512010.01 Arrendamiento de la oficina
111005.01 Banco Bogota $ 40.250
111005.01 Banco Bogota $ 1.109.750
SUMAS IGUALES $ 1.150.000
DEDE
$ 1.150.000
$ 1.150.000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
No 0015COMPROBANTE DE EGRESO
CIUDAD Y FECHA: ocaña, 30 de abril de 2016
PAGADO A: ARRENDADORA BUENA CASA
POR CONCEPTO DE: Pago del arriendo de la oficina ,según cheque N° 115.
VALOR EN LETRAS: un millon cinto nueve mil setecientos cincuenta pesos m/cte.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
SALIDA DEL ALMACEN.
DE LA SECCION: Bodega FECHA DE SALIDA: Abril 15 de 2016
CON DESTINO A: Produccion.
DE ACUERDO A: Produccion ORDEN N°: 0001 FAC N°: 9080-8756-807
CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCION DEL ARTICULO
500 Metro Belco de 2 pulgadas
2.400 Metros Cierre N° 6
5.000 Metros Falla de 1 pulgada
3.000 Unidades Hebilla de 1 pulgada
2.000 Unidades Hombrera
1.600 Metros lona guayera
1.600 Metros Lona REEBAG
400 Metros Malla SANDWIICH
400 Metros Resorte 1 pulgada
800 Metros Riata de 1 paulgada
SALIDA DE ALMACEN
N° 0001
SOLICITADO POR: APROVADO POR: RECIBIDO POR:
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD.
FECHA:
CODIGO No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1105 150.000.000$
110505.01
50.000.000$
50.000.000$
50.000.000$
3115 150.000.000$
311505.01
50.000.000$
311505.02
50.000.000$
311505.03
50.000.000$
150.000.000$ 150.000.000$
AUXILIAR DIARIO
CONTABILIZADO
SUMAS IGUALES
PREPARADO REVISADO APROBADO
Yisenia Armesto Perez
aporte socio según Recibo Caja N° 1
Katherine Duran Flores
aporte socio según Recibo Caja N° 2
Merly Caarina Carrascal Mora
aporte socio según Recibo Caja N° 3
APORTES SOCIALES
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
COMPROBANTE
No. 01
CUENTAS
CAJA
caja general
aporte socio según Recibo Caja N° 1
aporte socio según Recibo Caja N° 2
aporte socio según Recibo Caja N° 3
DEL: AL:
BASICO HORAS E. Y RECARGOS N. COMISIONES BONIFICACIONES VIATICOS AUX. TRANSPORTE SALUD PENSION FSP RET. FUENTE EMBARGOSDEDUCCIONES
VOLUNTARIAS
TOTAL
DEDUCCIONESNETO PAGADO
Operario 1 1.247.000 30 1.247.000 25.980 - - - 77.700 1.350.680 50.919 50.919 - - - - 101.838,40 1.248.842
Operario2 689.455 30 689.455 120.655 - - - 77.700 887.810 32.404 32.404 - - - - 64.808,80 823.001
TOTAL 1.936.455 146.635 - - - 155.400 2.238.490 83.324 83.324 - - - - 166.647,20 2.071.843
TOTALES TOTALES
- 186.466
249.971 186.466
10.874 85.781
- 22.385
- 481.099
83.324
344.168
TOTAL 825.267
EMPRESA: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA
DIR: Ocaña norte de Santander
NOMINA DE EMPLEADOS
CAJA
NOMBRES SUELDO DIAS
TOTAL
PRESTACIONES SOCIALES
CONCEPTO
CESANTIAS
PRIMA
VACACIONES
INTERESES/CESANTIAS
TOTAL APROPIADO
CONCEPTO
PENSION
SALUD
DEDUCCIONES
TOTAL DEVENGADO
DEVENGADO
SENA
PERIODO DE PAGO: 01 de Abril del 2016 31 de Abril del 2016
RIESGOS PROFESIONALES
ICBF
SEGURIDAD SOCIAL Y APORTES PARAFISCALES
NOMINA MANDO DE OBRA DIRECTA.
DEL: AL:
BASICO HORAS E. Y RECARGOS N. COMISIONES BONIFICACIONES VIATICOS AUX. TRANSPORTE SALUD PENSION FSP RET. FUENTE EMBARGOSDEDUCCIONES
VOLUNTARIAS
TOTAL
DEDUCCIONESNETO PAGADO
SUPERVISOR 725.000 30 725.000 - - - - 77.700 802.700 29.000 29.000 - - - - 58.000,00 744.700
SECRETARIA PCC 689.455 30 689.455 - - - - 77.700 767.155 27.578 27.578 - - - - 55.156,40 711.999
TOTAL 1.414.455 - - - - 155.400 1.569.855 56.578 56.578 - - - - 113.156,40 1.456.699
TOTALES TOTALES
- 130.769
169.735 130.769
7.383 58.983
- 15.698,55
- 336.219
56.578
233.696
TOTAL 569.915
DEDUCCIONES
TOTAL DEVENGADO
DEVENGADO
SENA
PERIODO DE PAGO: 01 de Abril del 2016 31 de Abril del 2016
RIESGOS PROFESIONALES
ICBF
SEGURIDAD SOCIAL Y APORTES PARAFISCALES
TOTAL
PRESTACIONES SOCIALES
CONCEPTO
CESANTIAS
PRIMA
VACACIONES
INTERESES/CESANTIAS
TOTAL APROPIADO
CONCEPTO
PENSION
SALUD
EMPRESA: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA
DIR: OCAÑA
NOMINA DE EMPLEADOS
CAJA
NOMBRES SUELDO DIAS
NOMINA MANDO DE INDIRECTA.
NOMINA PERSONAL ADMINSITRATIVO.
DEL: AL:
BASICO HORAS E. Y RECARGOS N. COMISIONES BONIFICACIONES VIATICOS AUX. TRANSPORTE SALUD PENSION FSP RET. FUENTE EMBARGOSDEDUCCIONES
VOLUNTARIAS
TOTAL
DEDUCCIONESNETO PAGADO
GERENTE 2,300,000 30 2,300,000 - - - - 2,300,000 92,000 92,000 - - - - 184,000.00 2,116,000
AUXILIAR 689,455 30 689,455 20,109 - - - 77,700 787,264 28,383 28,383 - - - - 56,765.12 730,499
TOTAL 2,989,455 20,109 - - - 77,700 3,087,264 120,383 120,383 - - - - 240,765.12 2,846,499
TOTALES TOTALES
- 257,169
361,148 257,169
15,710 124,660
- 30,872.64
- 669,871
120,383
497,240
TOTAL 1,167,111
EMPRESA: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA
DIR: Ocaña Norte de Santander
NOMINA DE EMPLEADOS
CAJA
NOMBRES SUELDO DIAS
TOTAL
PRESTACIONES SOCIALES
CONCEPTO
CESANTIAS
PRIMA
VACACIONES
INTERESES/CESANTIAS
TOTAL APROPIADO
CONCEPTO
PENSION
SALUD
DEDUCCIONES
TOTAL DEVENGADO
DEVENGADO
SENA
PERIODO DE PAGO: 01 de Abril del 2016 31 de Abril del 2016
RIESGOS PROFESIONALES
ICBF
SEGURIDAD SOCIAL Y APORTES PARAFISCALES
CONTABILIZACIÓN DE NÓMINAS.
CUENTA DEBE HABER
720530 Cesantias 186.466,22
720533 Intereses sobre cesantias 22.384,90
720536 Prima de Servicios 186.466,22
720539 Vacaciones 85.781,49
720568 Aportes ARL 10.873,73
720570 Aportes Pension 249.970,80
720572 Aportes Cajas 83.323,60
237006 Aportes ARP 10.873,73
237010 Aportes ICBF,SENA,CAJAS 83.323,60
238030 Aportes Pension 249.970,80
261005 Cesantias 186.466,22
261010 Intereses sobre cesantias 22.384,90
261015 Vacaciones 85.781,49
261020 Prima de Servicios 186.466,22
Prestaciones sociales y seguridad social
CUENTA DEBE HABER
730530,01 Cesantias 130.769
730533,01 Intereses sobre cesantias 15.699
730536,01 Prima de Servicios 130.769
730539,01 Vacaciones 58.983
730568,01 Aportes ARL 7.383
730570,01 Aportes Pension 169.735
730572,01 Aportes Cajas 56.578
237006,01 Aportes ARP 7.383
237010,01 Aportes ICBF,SENA,CAJAS 56.578
238030,01 Aportes Pension 169.735
261005,01 Cesantias 130.769
261010,01 Intereses sobre cesantias 15.699
261015,01 Vacaciones 58.983
261020,01 Prima de Servicios 130.769
Prestaciones sociales y seguridad social
CUENTA DEBE HABER
510530,01 Cesantias 257.169
510533,01 Intereses sobre cesantias 30.873
510536,01 Prima de Servicios 257.169
510539,01 Vacaciones 124.660
510568,01 Aportes ARL 15.710
510570,01 Aportes Pension 361.148
510572,01 Aportes Cajas 120.383
237006,01 Aportes ARP 15.710
237010,01 Aportes ICBF,SENA,CAJAS 120.383
238030,01 Aportes Pension 361.148
261005,01 Cesantias 257.169
261010,01 Intereses sobre cesantias 30.873
261015,01 Vacaciones 124.660
261020,01 Prima de Servicios 257.169
Prestaciones sociales y seguridad social
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
7305 GASTOS DE PERSONAL 1,350,680
730506 SUELDOS
730506 OPERARIO 1 1,247,000
730527 AUXILIO DE TRANSPORTE
730527 Auxilio de transporte 77,700
730515 Horas extras y Recargos 25,980
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 50,919
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE
237005 Salud vida 50,919
2380 ACREEDORES VARIOS 50,919
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
238030 colpensiones 50,919
1110 BANCOS 1,248,842
111005 NACIONALES
111005 Banco de Bogota 1,248,842
OPERARIO 1
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
7305 GASTOS DE PERSONAL 887,810
730506 SUELDOS
730506 OPERARIO 2 689,455
730527 AUXILIO DE TRANSPORTE
730527 Auxilio de transporte 77,700
730515 Horas extras 120,655
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 32,404
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
237005 Salud vida 32,404
2380 ACREEDORES VARIOS 32,404
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
238030 colpensiones 32,404
1110 BANCOS 823,001
111005 NACIONALES
111005 Banco de Bogota 823,001 .
OPERARIO 2
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
7305 GASTOS DE PERSONAL 802,700
730506 SUELDOS
730506.01 SUPERVISOR 725,000
730527 AUXILIO DE TRANSPORTE
730527.01 Auxilio de transporte 77,700
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 29,000
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
237005.01 Salud vida 29,000
2380 ACREEDORES VARIOS 29,000
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
238030.03 colpensiones 29,000
1110 BANCOS 744,700
111005 NACIONALES
111005.01 Banco de Bogota 744,700
SUPERVISOR
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
7305 GASTOS DE PERSONAL 767,155
730506 SUELDOS
730506.02 SECRETARIA PCC 689,455
730527 AUXILIO DE TRANSPORTE
730527.01 Auxilio de transporte 77,700
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 27,578
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
237005.01 Salud vida 27,578
2380 ACREEDORES VARIOS 27,578
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
238030.03 colpensiones 27,578
1110 BANCOS 711,999
111005 NACIONALES
111005.01 Banco de Bogota 711,999
SECRETARIA PCC
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5105 GASTOS DE PERSONAL 2,300,000
510506 SUELDOS
510506.02 GERENTE 2,300,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 92,000
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
237005.01 Salud vida 92,000
2380 ACREEDORES VARIOS 92,000
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
238030.03 colpensiones 92,000
1110 BANCOS 2,116,000
111005 NACIONALES
111005.01 Banco de Bogota 2,116,000
GERENTE
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5105 GASTOS DE PERSONAL 787,264
510506 SUELDOS
510506.02 AUXILIAR 689,455
510515 HORAS EXTRAS Y R. NOCT.
510515.01 Horas extras y recargos 20,109
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510527.01 Auxilio de transporte 77,700
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 28,498
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
237005.01 Salud vida 28,498
2380 ACREEDORES VARIOS 28,498
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
238030.03 colpensiones 28,498
1110 BANCOS 730,269
111005 NACIONALES
111005.01 Banco de Bogota 730,269
AUXILIAR
COMPROBANTES DE PAGO.
TRABAJADOR OPERARIO 1
PERIODO DE PAGO LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 30 DE ABRIL DE 2016
SUELDO 1.274.000 APORTES SALUD 52.022
EXTRAS 26.542 APORTES PENSION 52.022
COMISIONES 0 F.S.P. 0
AUXILIO DE TRANSPORTE 77.700 RETE FUENTE 0
OTROS ANTICIPO 0
TOTAL DEVENGADO 1.378.242
104.044
Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 1.274.198
sus partes este pago.
Firma y C.C.
TOTAL DEDUCCIONES
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM LTDA.
DEVENGADO POR : DEDUCCIONES :
TRABAJADOR OPERARIO 2
PERIODO DE PAGO LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 30 DE ABRIL DE 2016
SUELDO 689.554 APORTES SALUD 32.409
EXTRAS 120.672 APORTES PENSION 32.409
COMISIONES 0 F.S.P. 0
AUXILIO DE TRANSPORTE 77.700 RETE FUENTE 0
OTROS ANTICIPO 0
TOTAL DEVENGADO 887.926
64.818
Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 823.108
sus partes este pago.
Firma y C.C.
TOTAL DEDUCCIONES
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM LTDA.
DEVENGADO POR : DEDUCCIONES :
TRABAJADOR SUPERVISOR
PERIODO DE PAGO LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 30 DE ABRIL DE 2016
SUELDO 725.000 APORTES SALUD 29.000
EXTRAS 0 APORTES PENSION 29.000
COMISIONES 0 F.S.P. 0
AUXILIO DE TRANSPORTE 77.700 RETE FUENTE 0
OTROS ANTICIPO 0
TOTAL DEVENGADO 802.700
58.000
Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 744.700
sus partes este pago.
Firma y C.C.
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM LTDA.
DEVENGADO POR : DEDUCCIONES :
TOTAL DEDUCCIONES
TRABAJADOR SECRETARIA DE PRODUCCION
PERIODO DE PAGO LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 30 DE ABRIL DE 2016
SUELDO 689.554 APORTES SALUD 27.582
EXTRAS 0 APORTES PENSION 27.582
COMISIONES 0 F.S.P. 0
AUXILIO DE TRANSPORTE 77.700 RETE FUENTE 0
OTROS ANTICIPO 0
TOTAL DEVENGADO 767.254
55.164
Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 712.090
sus partes este pago.
Firma y C.C.
TOTAL DEDUCCIONES
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM LTDA.
DEVENGADO POR : DEDUCCIONES :
TRABAJADOR GERENTE
PERIODO DE PAGO LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 30 DE ABRIL DE 2016
SUELDO 2.300.000 APORTES SALUD 92.000
EXTRAS 0 APORTES PENSION 92.000
COMISIONES 0 F.S.P. 0
AUXILIO DE TRANSPORTE 0 RETE FUENTE 0
OTROS ANTICIPO 0
TOTAL DEVENGADO 2.300.000
184.000
Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 2.116.000
sus partes este pago.
Firma y C.C.
TOTAL DEDUCCIONES
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM LTDA.
DEVENGADO POR : DEDUCCIONES :
TRABAJADOR AUXILIAR
PERIODO DE PAGO LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 30 DE ABRIL DE 2016
SUELDO 689.554 APORTES SALUD 28.387
EXTRAS 20.112 APORTES PENSION 28.387
COMISIONES 0 F.S.P. 0
AUXILIO DE TRANSPORTE 77.700 RETE FUENTE 0
OTROS ANTICIPO 0
TOTAL DEVENGADO 787.366
56.774
Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 730.592
sus partes este pago.
Firma y C.C.
TOTAL DEDUCCIONES
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM LTDA.
DEVENGADO POR : DEDUCCIONES :
HOJA DE COSTOS.
PARA CASABLANCA LTDA FECHA DE INICIO 01-abr-16
DE COMERCIALIZADORA DJYM LTDA FECHA DE FIN 30-abr-16
ARTICULO MAXI GRANDE RF 1119
CANTIDAD 2000
DETALLE VALOR FECHA DETALLE
belcro 2 pulgadas 240.000$ 15-abr Operarios
cierre #6 672.000$
falla de una pulgada 600.000$
ebilla de 1 pulgada 560.000$
hombreras 1.100.000$
lona guayabera 1.520.000$
lona reebag 11.760.000$
malla sandwich 7.200.000$
resorte 1 pulgada 460.000$
rieta 1 pulgada 258.000$
24.370.000$
RESUMEN MPD 24.370.000$
MOD 2.042.500$
COSTO PRIMO 26.412.500$
GASTOS DE FABRICACIÓN 2.680.706$
COSTO DE FABRICACIÓN 29.093.206$
COSTO UNITARIO 14.546,60$
2.042.500$ SUMASSUMAS
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
2.042.500$ 15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
HOJA DE COSTOS
N° 0001
MATERIALES DIRECTO MANO DE OBRA DIRECTA
FECHA VALOR
15/04/2016
PARA CASABLANCA LTDA FECHA DE INICIO 01-abr-16
DE COMERCIALIZADORA DJYM LTDA FECHA DE FIN 30-abr-16
ARTICULO MAXI GRANDE RF 1120
CANTIDAD 1000
DETALLE VALOR FECHA DETALLE
belcro 2 pulgadas 60.000$ 15-abr operarios
cierre #6 -$
falla de una pulgada 150.000$
ebilla de 1 pulgada 280.000$
hombreras -$
lona guayabera 4.560.000$
lona reebag 1.960.000$
malla sandwich -$
resorte 1 pulgada -$
rieta 1 pulgada 86.000$
7.096.000$
RESUMEN MPD 7.096.000$
MOD
COSTO PRIMO 8.117.250$
GASTOS DE FABRICACIÓN 1.340.354$
COSTO DE FABRICACIÓN 9.457.604$
COSTO UNITARIO 9.457,60$
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
HOJA DE COSTOS
N° 0002
MATERIALES DIRECTO MANO DE OBRA DIRECTA
FECHA VALOR
1.021.250$
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
15/04/2016
1.021.250$
SUMAS SUMAS 1.021.250$
ESTADO DE COSTOS.
Compras netas de materia prima 57.642.600$
Inventario Inicial de materias primas 0
Inventario final de materias primas 26.176.600$
MATERIA PRIMA UTILIZADA 31.466.000$
Mano de obra directa 3.063.750$
COSTO PRIMO 34.529.750$
CIF 4.021.060$
Total costo de manufactura 38.550.810$
Inventario Inicial de productos en proceso -$
Inventario Final de productos en proceso -$
COSTO TOTAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 38.550.810$
Inventario inicial de productos terminados -$
Inventario final de productos terminados -$
COSTO DE VENTA 38.550.810$
ESTADO DE COSTOS
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA
ABRIL DE 2016
ESTADO DE RESULTADOS.
VENTAS $ 61.681.296
(-) Devoluciones y descuentos $ -
INGRESOS OPERACIONALES $ 61.681.296
(-) Costo de ventas $ 38.550.810
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 23.130.486
(-) Gastos operacionales de ventas $ -
(-) Gastos Operacionales de administración $ 8.097.375
UTILIDAD OPERACIONAL $ 15.033.111
(+) Ingresos no operacionales $ -
(-) Gastos no operacionales $ 834.767
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS $ 14.198.344
(-) Impuesto de renta y complementarios $ 3.549.586
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 10.648.758
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA
NIT: 890505646-3ESTADO DE RESULTADOS
01 ABRIL AL 30 DE ABRIL DE 2016
BALANCE GENERAL.
ACTIVO
DISPONIBLE 129.107.007$
DEUDORES 1.542.032$
INVENTARIOS 26.176.600$
MAQUINARIA Y EQUIPO 11.797.200$
EQUIPO DE OFICINA 1.484.800$
EQUIPO DE COMPUTO 5.568.000$
DEPRECIACIÓN (98.310)$
TOTAL ACTIVO 175.577.329$
PASIVO
PROVEEDORES 7.006.500$
CUENTAS POR PAGAR 2.311.132$
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 574.191$
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 3.549.586$
PASIVOS ESTIMADOS 1.487.162$
TOTAL PASIVO 14.928.571$
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 150.000.000$
UTILIDAD DEL EJERCICIO 10.648.758$
TOTAL PATRIMONIO 160.648.758$
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 175.577.329$
DIFERENCIA -$
A 31 DE ABRIL DE 2016
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA
NIT: 890505646-3
BALANCE GENERAL
TRANSACCIONES REALIZADAS DURANTE EL MES DE ABRIL POR LA CASABLANCA LTDA
1. SE REALIZAN LAS SIGUIENTES VENTAS
A. El buldócer por un valor de $250.000.000, la transacción la realizan con cheque. El comprador es
Florez y Florez ltda, quien practica retención en la fuente. Cancelan el 50%, el resto a 30 y 60 días
se hace la consignación inmediatamente.
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCO DE BOGOTA 121.875.000
1380 CUENTAS POR COBRAR A TERCEROS 121.875.000
1592 MAQUINARIA Y EQUIPO 575.000
1512 MAQUINARIA Y EQUIPO 230.000.000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 6.250.000
4245 UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 20.575.000
SUMAS IGUALES 250.575.000 250.575.000
NOTA: En las politicas contables bajo NIIF se dejo estipulado que las ventas comerciales y de
activos que se realicen otorgando plazo de hasta 90 días se contabilizaran sin aplicar el metodo
de costo amortizado contemplado en la sección 11 de las NIIF para Pymes.
B. Los semovientes por vr de $25.000.000, pagan con cheque y se consigna. La venta se hace a
Finca la Esmeralda Ltda, esta practica retención en la fuente.
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCO DE BOGOTA 24.625.000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 375.000
1584 SEMOVIENTES 30.000.000
5310 VENTA DE OTROS ACTIVOS 5.000.000
SUMAS IGUALES 30.000.000 30.000.000
C. La plantación de durazno se vende a P y P SAS $90.000.000
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCO DE BOGOTA 88.650.000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 1.350.000
1564 PLANTACIÓN DE DURAZNO 113.801.333
5310 VENTA DE OTROS ACTIVOS 23.801.333
SUMAS IGUALES 113.801.333 113.801.333
CUENTA
CUENTA
CUENTA
D. Al establo le hicieron reparaciones y mantenimientos por valor de $5.000.000=, se practico
retención en la fuente por servicios a Jesus Rodriguez Regimen simplificado y se vendio por
$30.000.000= a P yP SAS.
CODIGO DEBITO CREDITO
5145 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 5.000.000
2365 RETENCIÓN POR SERVICIOS 200.000
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 120.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 120.000
1110 BANCO BOGOTA 4.800.000
5305 GMF 19.200
1110 BANCO BOGOTA 19.200
SUMAS IGUALES 5.139.200 5.139.200
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCO DE BOGOTA 29.250.000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 750.000
1516 INSTALACIONES AGROPECUARIAS 30.000.000
1592 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 2.250.000
4245 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 2.250.000
SUMAS IGUALES 32.250.000 32.250.000
E. El tractor se vendio por $55.000.000= a P y P SAS
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCO DE BOGOTA 53.625.000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 1.375.000
1540 OTROS 60.000.000
1592 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 9.000.000
4245 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.000.000
SUMAS IGUALES 64.000.000 64.000.000
F. El terreno se vendio por $150.000.000= a P y P SAS
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCO DE BOGOTA 146.250.000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 3.750.000
1504 RURALES 80.000.000
4245 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 70.000.000
SUMAS IGUALES 150.000.000 150.000.000
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
2. DESPUES DE NEGOCIACIONES LA EMPRESA ADQUIERE LA PARTICIPACIÓN DE LA FABRICA CUEROS
LTDA POR VALOR DE $150.000.000=, TRANSACCION QUE SE REALIZA CON CHEQUE DEL BANCO BOGOTA
SE HACE LA RESPECTIVA LEGALIZACIÓN. (El Patrimonio de la empresa cueros ltda esta conformado por
3 socios, cada uno con una participación de $50.000.000=).
CODIGO DEBITO CREDITO
1205 ACCIONES 150.000.000
1110 BANCO DE BOGOTA 150.000.000
5305 FINANCIEROS 600.000
1110 BANCO DE BOGOTA 600.000
SUMAS IGUALES 150.600.000 150.600.000
3. COMPRA DE CONTADO A CUEROS LTDA
CODIGO DEBITO CREDITO
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 61.681.296
2000 MAXI GRANDE $46.549.130
1000 MAXI PEQUEÑA $15.132.166
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 9.869.007
2365 RETENCION EN LA FUENTE 1.542.032
1110 BANCOS 70.008.271
5305 FINANCIEROS 280.033
1110 BANCOS 280.033
SUMAS IGUALES 71.830.336 71.830.336
4. LAS ACCIONES QUE SE ADQUIRIERON BAJARON DE PRECIO Y QUEDARON A LA FECHA A UN VALOR DE
$6.000.000=, LA EMPRESA NO PAGO DIVIDENDOS.
CODIGO DEBITO CREDITO
5313 PERDIDA METODO DE PARTICIPACION 1.000.000
1299 ACCIONES 1.000.000
SUMAS IGUALES 1.000.000 1.000.000
5. SE VENDE DE CONTADO A CUEROS S.A., DE CONTADO EN CHEQUE
A. 1000 MALETAS MAXI GRANDE A $27.929,48 CU
B. 500 MALETAS MAXI PEQUEÑA A $18.158,60 CU
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCOS 42.004.965
135515 RETENCION EN LA FUENTE 925.220
413524 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, VESTIR, CUERO Y CALZADO 37.008.780
1000 MAXIGRANDE $27.929.480
500 MAXI PEQUEÑA $9.079.300
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 5.921.405
SUMAS IGUALES 42.930.185 41.094.160
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CODIGO DEBITO CREDITO
6135 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, VESTIR, CUERO Y CALZADO30.840.648
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 30.840.648
SUMAS IGUALES 30.840.648 30.840.648
6. SE VENDE DE CONTADO A MALETICAS LTDA, MAS IMPUESTO IVA
A. 1000 MALETAS MAXI GRANDE A $26.874 CU
B. 500 MALETAS MAXI PEQUEÑA A $17.104 CU
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCOS 42.004.965
1355 RETENCION EN LA FUENTE 925.220
4135 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, VESTIR, CUERO Y CALZADO 37.008.780
1000 MAXIGRANDE $27.929.480
500 MAXI PEQUEÑA $9.079.300
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 5.921.405
SUMAS IGUALES 42.930.185 42.930.185
CODIGO DEBITO CREDITO
6135 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, VESTIR, CUERO Y CALZADO30.840.648
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 30.840.648
SUMAS IGUALES 30.840.648 30.840.648
7. SE CANCELAN TODOS LOS PASIVOS QUE TIENE LA EMPRESA, SE GIRA CHEQUE.
CODIGO DEBITO CREDITO
2205 NACIONALES 34.111.290
1110 BANCO DE BOGOTA 34.111.290
5305 FINANCIEROS 136.445
1110 BANCO DE BOGOTA 136.445
SUMAS IGUALES 34.247.735 34.247.735
CODIGO DEBITO CREDITO
2380 ACREEDORES VARIOS 152.502.759
1110 BANCO DE BOGOTA 152.502.759
5305 FINANCIEROS 610.011
1110 BANCO DE BOGOTA 610.011
SUMAS IGUALES 153.112.770 153.112.770
CODIGO DEBITO CREDITO
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 10.053.063
1110 BANCO DE BOGOTA 10.053.063
5305 FINANCIEROS 40.212
1110 BANCO DE BOGOTA 40.212
SUMAS IGUALES 10.093.275 10.093.275
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
8. SE ADQUIERE PARA USO DE LA EMPRESA UNA CAMIONETA POR VR DE $80.000000 MAS IMPUESTO
SOBRE LAS VENTAS A LA EMPRESA MAZDA S.A., CONCESIONARIO AUTORRETENEDOR.
CODIGO DEBITO CREDITO
1540 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 92.800.000
1110 BANCO DE BOGOTA 92.800.000
5305 FINANCIEROS 371.200
1110 BANCO DE BOGOTA 371.200
SUMAS IGUALES 93.171.200 93.171.200
9. SE REALIZAN LAS SIGUIENTES COMPRAS A COMPUTITO LTDA
A. 70 NEVERAS A $1.820.000 CU
B. 55 T.V. LG A $1.650.000 CU
C. 50 LAVADORAS APPLE A $2.150.000 CU
D. 20 HORNOS MICRO A $450.000 CU
E. 8 ESTUFAS MABE A $610.000 CU
SE DEBE CALCULAR IVA DEL 16%, EL PROVEEDOR LE OTORGA UN DESCUENTO COMERCIAL DEL 5%, LA
EMPRESA CANCELA EL TRANSPORTE DE LOS EQUIPOS POR VR DE $$2.500.000 A LA COOPERATIVA
COOTAXI.
CODIGO DEBITO CREDITO
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 322.553.500
70 Neveras $127.400.000 x 5%=$6.370.000
55 tv lg $90.750.000 x 5%= $4.537.500
50 Lavadoras $107.500.000 x 5= $5.375.000
20 hornos $9.000.000 x 5% = $450.000
8 estufas $4.880.000 x 5% = $244.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 51.608.560
2365 RETENCION EN LA FUENTE 8.063.838
1110 BANCOS 366.098.223
5305 FINANCIEROS 1.464.393
1110 BANCOS 1.464.393
SUMAS IGUALES 374.162.060 374.162.060
CODIGO DEBITO CREDITO
5135 SERVICIOS 2.500.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 25.000
1110 BANCOS 2.475.000
5305 FINANCIEROS 9.900
1110 BANCOS 9.900
SUMAS IGUALES 378.126.453 376.662.060
CUENTA
CUENTA
CUENTA
10. LA EMPRESA COMPRA DE CONTADO GIRANDO CHEQUE A ELECTRO S.A.
A. 50 HORNOS LG A $590.000 CU
B. 60 ESTUFAS A $610.000 CU
CODIGO DEBITO CREDITO
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 66.100.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 10.576.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 1.652.500
1110 BANCOS 75.023.500
5305 FINANCIEROS 300.094
1110 BANCOS 300.094
SUMAS IGUALES 76.676.000 76.676.000
11. LA EMPRESA VENDE MERCANCIAS DE CONTADO, LE CANCELAN CON CHEQUE, A PAGA ELECTRO SAS
A. 35 NEVERAS A $2.780.000 CU
B. 28 T.V. LG A $2.600.000 CU
C. 25 LAVADORAS A $3.250.000 CU
D. 25 ESTUFAS A $1.100.000 CU
E. 17 HORNOS A $950.000 CU
LA EMPRESA OTORGO UN DESCUENTO DEL 3%
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCOS 324.780.250
1355 RETENCION EN LA FUENTE 7.153.750
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MANOR 286.150.000
35 NEVERAS $97.300.000 X 3%= $2.919.000
28 T.V. LG A $72.800.000 X 3 %= $2.184.000
25 LAVADORAS A $81.250.000 X 3%= $2.437.500
25 ESTUFAS A $27.500.000 X 3%= $825.000
17 HORNOS A $16.150.000 X 3%= $484.500
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 45.784.000
SUMAS IGUALES 331.934.000 331.934.000
CODIGO DEBITO CREDITO
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 188.250.000
35 NEVERAS
28 T.V. LG A
25 LAVADORAS
25 ESTUFAS
17 HORNOS
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 188.250.000
SUMAS IGUALES 188.250.000 188.250.000
CUENTA
CUENTA
CUENTA
12. LA EMPRESA VENDE A LA SECRETARIA EDUCACION DEPARTAMENTAL LO SIGUIENTE:
A. 30 NEVERAS A $3.100.000 CU
B. 20 T.V. A $2.850.000
C. 20 LAVADORAS A $3.360.000
D. 30 ESTUFAS A $1.250.000
E. 35 HORNOS A 1.050.000 CU
CODIGO DEBITO CREDITO
1110 BANCOS 303.982.350
1355 RETENCION EN LA FUENTE 7.286.250
5195 ESTAMPILLAS 18.361.350
1355 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS RETENIDO 6.994.800
1355 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 1.457.250
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MANOR 291.450.000
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 46.632.000
SUMAS IGUALES 338.082.000 338.082.000
CODIGO DEBITO CREDITO
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 168.150.000
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 168.150.000
SUMAS IGUALES 168.150.000 168.150.000
13. SE REALIZA EL PAGO DE UN MES DE ARRIENDO A ARRENDAR LTDA
CODIGO DEBITO CREDITO
5120 ARRENDAMIENTOS 1.000.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 35.000
1110 BANCOS 965.000
5305 FINANCIEROS 3.860
1110 BANCOS 3.860
SUMAS IGUALES 1.000.000 1.000.000
14. SE PAGAN SERVICIOS PUBLICOS
A. LUZ $250.000
B. AGUA $100.000
C. TELEFONO $80.000
CODIGO DEBITO CREDITO
5135 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 100.000
5135 ENERGIA ELECTRICA 250.000
5135 TELEFONO 80.000
1110 BANCOS 430.000
5305 FINANCIEROS 1.720
1110 BANCOS 1.720
SUMAS IGUALES 430.000 430.000
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
SOPORTES CONTABLES
ACTA JUNTA DE SOCIOS
JUNTA DE SOCIOS EXTRAORDINARIA
CASABLANCA LTDA ACTA N. 0001
A los 02 días del mes de Marzo del año 2016, siendo las 8:00 Am, en la carrera 27 7-
53 barrio cañaveral del municipio de Ocaña donde se encuentran las instalaciones
principales de la empresa CASABLANCA LTDA, en Reunión Ordinaria, se reúnen las
siguientes personas:
SOCIO PRESENTE NÚMERO DE CUOTAS
KATHERINE DURAN FLOREZ Presente 10 cuotas
YISENIA ARMESTO PEREZ Presente 10 cuotas
MERLY K. CARRASCAL MORA Presente 10 cuotas
Suma de cuotas 50 cuotas
A continuación la asamblea aprobó el siguiente orden del día:
ORDEN DEL DIA:
1. Verificación del quórum; 2. Elección de presidente y secretario de la Junta de Socios 3. Proposiciones de los Socios 4. Elaboración, Lectura y aprobación del Acta de la Junta de Socios 1°. Verificación de quórum. El Gerente de la Sociedad YISENIA ARMESTO PEREZ
informó que se encontraban representados en esta Junta de Socios un total de tres (03)
socios así:
SOCIO Representado por: N. de
Cuotas % Participación.
KATHERINE DURAN FLOREZ La misma 10 33.33%
YISENIA ARMESTO PEREZ La misma 10 33.33%
MERLY K.CARRASCAL MORA La misma 10 33.34%
Conformando 50 cuotas que integran el capital suscrito y pagado de la empresa, y que en consecuencia los presentes podían constituirse en asamblea con capacidad para deliberar y tomar decisiones.
CONTINUACIÓN ACTA N. 0001 JUNTA DE SOSCIOS EXTRAORDINARIA 2°. Elección de presidente y secretario de la asamblea. Por unanimidad fueron elegidos la Señorita KATHERINE DURAN FLOREZ, como presidente y la Señorita YISENIA ARMESTO PEREZ como secretaria.
3°. Proposiciones de los socios
La Señorita YISENIA ARMESTO PEREZ tomo la palabra quien expuso la necesidad de
reformar el objeto social.
1. OBJETO SOCIAL: Lo cual propone que el objeto social de la empresa quede de la siguiente forma “Compra y venta de electrodomésticos y de marroquinería” la sociedad podrá celebrar contratos de sociedad, tomar intereses o participación en sociedades y/o empresas, adquirir y/o enajenar.
Puesta en consideración la anterior proposición por parte del socia YISENIA ARMESTO PEREZ lo cual es aprobada por la totalidad de los presentes y por tanto se autoriza al representante legal para que eleve a escritura pública la presente reforma estatutaria quedando así:
1. Artículo 5. OBJETO SOCIAL: El objeto social de la empresa será el siguiente: “Compra y venta de electrodomésticos y de marroquinería” la sociedad podrá celebrar contratos de sociedad, tomar intereses o participación en sociedades y/o empresas, adquirir y/o enajenar.
La socia KATHERINE DURAN FLOREZ, Tomo la palabra para proponer que la empresa realice una inversión de ciento cincuenta millones de pesos ($1500.000.000) en la Empresa Comercializadora del Cuero DJ & M Ltda, quedando con una participación del 50% en su patrimonio.
Puesta en consideración la anterior proposición por parte de la socia YISENIA ARMESTO PEREZ, lo cual es aprobada por la totalidad de los presentes y por tanto se autoriza al representante legal para que eleve a escritura pública
4º Lectura y aprobación del acta de la junta de socios. El secretario dio lectura a la presente acta, la cual fue aprobada por los presentes. Habiéndose agotado el orden del día y no habiendo otro asunto que tratar, el presidente de la junta levanto la sesión siendo las 12:00m.
______________________ ________________________ PRESIDENTE SECRETARIA
RENOVACION CAMARA DE COMERCIO AÑO 2016
ACTUALIZACION DEL RUT CON NUEVA ACTIVIDAD COMERCIAL
CHEQUES
A 101OCAÑA N.S. 01
Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA
CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 04Paguese a: JESUS RODRIGUEZ PEREZ O al portador
La suma de: CUATRO MILLONES OCHOCIENTOS MIL PESOS M/C.
Cheque N°
PAG
ADO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BRE
4,800,000.00$
Firma (s)
A 102OCAÑA N.S. 01
Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA
CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 06
Paguese a: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA O al portador
La suma de: CIENTO CINCUENTA MILLONES DE PESOS M/C.
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
150,000,000.00$
Firma (s)
Cheque N°
A 103OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 06Paguese a: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA O al portador
La suma de: SETENTA MILLONES OCHO MIL DOSCIENTOS SETENTA Y UN PESOS M/C.
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
70.008.271,00$
Firma (s)
A 104OCAÑA N.S. 01
Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA
CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 10Paguese a : MAQUINAS DEL ORIENTE LTDA. O al portador
La suma de: TREINTA Y CUATRO MILLONES CIENTO ONCE MIL DOSCIENTOS
NOVENTA PESOS M/C.
A 105OCAÑA N.S. 01
Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA
CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 10Paguese a : DANARANDO S.A. O al portador
La suma de: CIENTO CINCUENTA Y DOS MILLONES QUINIENTOS DOS MIL
SETECIENTOS CINCUENTA Y NUEVE PESOS M/C.
A 106OCAÑA N.S. 01
Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA
CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 10Paguese a : DIRECCIÓN DE ADUANAS E IMPUESTOS NACIONALES O al portador
La suma de: DIEZ MILLONES CINCUENTRA Y TRES MIL SESENTA Y TRES PESOS M/C.
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$34,111,290
Firma (s)
Cheque N°
$ 152.502.759
Cheque N°PA
GA
DO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BR
E
Cheque N°
Firma (s)
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$10,053,063
Firma (s)
A 107OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 10Paguese a : CONCESIONARIO MAZDA S.A. O al portador
La suma de: NOVENTA Y DOS MILLONES OCHOCIENTOS MIL PESOS M/C.
A 108OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 11Paguese a : COMPUTITO LTDA. O al portador
La suma de: TRESCIENTOS SESENTA Y SEIS MILLONES NOVENTA Y OCHO MIL
DOSCIENTOS VEINTITRES PESOS M/C.
A 109OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA
CT A CT E . N° 234567892 2016 04 11Paguese a : COOPERATIVA COOTAXI O al portador
La suma de: DOS MILLONES CUATROCIENTOS SETENTA Y CINCO MIL PESOS M/C.
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$92.800.000
Firma (s)
Cheque N°
Cheque N°PA
GA
DO
EL
IMPU
ESTO
DE
TIM
BR
E
$366.098.223
Firma (s)
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$2.475.000
Firma (s)
A 110OCAÑA N.S. 01
Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA
CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 14Paguese a : ELECTRO S.A O al portador
La suma de: SETENTA Y CINCO MILLONES VEINTITRES MIL QUINIENTOS PESOS M/C
A 111OCAÑA N.S. 01
Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA
CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 20Paguese a : ARRENDAR LTDA O al portador
La suma de: NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO MIL PESOS M/C
A 112OCAÑA N.S. 01
Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA
CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 20Paguese a : PAGO SERVICIOS YA O al portador
La suma de: CUATROCIENTOS TREINTA MIL PESOS M/C.
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$75,023,500
Firma (s)
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$965,000
Firma (s)
Cheque N°
PAG
AD
O E
L IM
PUES
TO D
E TI
MB
RE
$430,000
Firma (s)
CONSIGNACIONES:
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign acion a: C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA
Ciu dad ocaña
Cu en ta Nu mero
Nombre de la cu en ta
CASABLANCA LTDA
Efectiv o
C Banco N C Cheque Valor
Bancolombia 1546 $121,875,000
$121,875,000 Nombre del depositante Telefono
$121,875,000 YISENIA ARMESTO ARENAS
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign acion a: C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA
Ciu dad ocaña
Cu en ta Nu mero
Nombre de la cu en ta
CASABLANCA LTDA
Efectiv o
C Banco N C Cheque Valor
Bancolombia 1579 $24,625,000
$24,625,000 Nombre del depositante Telefono
$24,625,000 YISENIA ARMESTO ARENAS
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign acion a: C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA
Ciu dad ocaña
Cu en ta Nu mero
Nombre de la cu en ta
CASABLANCA LTDA
Efectiv o
C Banco N C Cheque Valor
Bogotá 4562 $88,650,000
$88,650,000 Nombre del depositante Telefono
$88,650,000 YISENIA ARMESTO ARENAS
SUMA DE CHEQUES
TOTAL CONSIGNACION 5612300
SUMA DE CHEQUES
TOTAL CONSIGNACION 5612300
1090801
1090801
TOTAL CONSIGNACION
SUMA DE CHEQUES
5612300
1090801
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign acion a: C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA
Ciu dad ocaña
Cu en ta Nu mero
Nombre de la cu en ta
CASABLANCA LTDA
Efectiv o
C Banco N C Cheque Valor
Bogotá 4682 $29,250,000
$29,250,000 Nombre del depositante Telefono
$29,250,000 YISENIA ARMESTO ARENAS
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign acion a: C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA
Ciu dad ocaña
Cu en ta Nu mero
Nombre de la cu en ta
CASABLANCA LTDA
Efectiv o
C Banco N C Cheque Valor
Bogotá 4732 $53,625,000
$53,625,000 Nombre del depositante Telefono
$53,625,000 YISENIA ARMESTO ARENAS
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign acion a: C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA
Ciu dad ocaña
Cu en ta Nu mero
Nombre de la cu en ta
CASABLANCA LTDA
Efectiv o
C Banco N C Cheque Valor
Davivienda 25864 $146,250,000
$146,250,000 Nombre del depositante Telefono
$146,250,000 YISENIA ARMESTO ARENAS
SUMA DE CHEQUES
TOTAL CONSIGNACION 5612300
1090801
TOTAL CONSIGNACION 5612300
1090801
SUMA DE CHEQUES
SUMA DE CHEQUES
TOTAL CONSIGNACION 5612300
1090801
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign a cion a : C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORACiu da d ocaña
Cu e n ta Nu m e ro
Nom bre de la cu e n ta
CASABLANCA LTDA
E fe ctiv o
C Banco N C Cheque Valor
Davivienda 3456 $42.004.965
$42.004.965 Nombre del depositante Telefono
$42.004.965 YISENIA ARMESTO ARENAS
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign a cion a : C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORACiu da d ocaña
Cu e n ta Nu m e ro
Nom bre de la cu e n ta
CASABLANCA LTDA
E fe ctiv o
C Banco N C Cheque Valor
Davivienda 64453 $42.004.965
$42.004.965 Nombre del depositante Telefono
$42.004.965 YISENIA ARMESTO ARENAS
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign a cion a : C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORACiu da d ocaña
Cu e n ta Nu m e ro
Nom bre de la cu e n ta
CASABLANCA LTDA
E fe ctiv o
C Banco N C Cheque Valor
Davivienda 56432 $324.780.250
$324.780.250 Nombre del depositante Telefono
$324.780.250 YISENIA ARMESTO ARENAS
1090801
SUMA DE CHEQUES
TOTAL CONSIGNACION 5612300
TOTAL CONSIGNACION 5612300
1090801
SUMA DE CHEQUES
TOTAL CONSIGNACION 5612300
1090801
SUMA DE CHEQUES
Comprobante de consignacion
Efectivo y cheques Bancos Locales
Con s ign a cion a : C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORACiu da d ocaña
Cu e n ta Nu m e ro
Nom bre de la cu e n ta
CASABLANCA LTDA
E fe ctiv o
C Banco N C Cheque Valor
Davivienda 57642 $303.982.350
$303.982.350 Nombre del depositante Telefono
$303.982.350 YISENIA ARMESTO ARENASTOTAL CONSIGNACION 5612300
1090801
SUMA DE CHEQUES
COMPROBANTE DE INGRESO
$121.875.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$24.625.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
VALOR EN LETRAS: CIENTO VEINTIUN MILLONES
OCHOCIENTOS SETENTA Y CINCO MIL PESOS
VALOR EN LETRAS: VEINTICUATRO MILLONES SEISCIENTOS
VEINTICINCO MIL PESOS M/C.
No 0001
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: 01 de Abril del 2016
RECIBIDO DE: FLOREZ Y FLOREZ LTDA
POR CONCEPTO DE VENTA DEL BOLDOCER
______________________ ________________________
$0
APROBADO CONTABILIZADO
ASIENTO
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
No 0002
COMPROBANTE DE INGRESO
DEDE
CIUDAD Y FECHA: OCAÑA 02 de Abril del 2016
RECIBIDO DE: FINCA LA ESMERALDA LTDA
POR CONCEPTO DE:VENTA DE SEMOVIENTES
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
$88.650.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$29.250.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
VALOR EN LETRAS: OCHENTA Y OCHO MILLONES SEISCIENTOS
CINCUNETA MIL PESOS M/C.
VALOR EN LETRAS: VEINTINUEVE MILLONES DOSCIENTOS
CINCUENTA MIL PESOS
CIUDAD Y FECHA: OCAÑA 02 de Abril del 2016
RECIBIDO DE: P Y P SAS
POR CONCEPTO DE: VENTA DE LA PLANTACION DE DURAZNO
No 0003
COMPROBANTE DE INGRESO
DEDE
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
$0
APROBADO CONTABILIZADO
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 03 de Abril del 2016
RECIBIDO DE: P Y P SAS
______________________ ________________________
No 0004
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
POR CONCEPTO DE: POR VENTA DEL ESTABLO
$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
$53.625.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$146.250.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
VALOR EN LETRAS: CINCUENTA Y TRES MILLONES SEISCIENTOS
VEINTICINCO MIL PESOS M/C.
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 03 de Abril del 2016
RECIBIDO DE: P Y P SAS
No 0005
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
POR CONCEPTO DE: VENTA DE UN TRACTOR
$0
APROBADO CONTABILIZADO
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 05 de Abril del 2016
RECIBIDO DE: P Y P SAS
______________________ ________________________
No 0006
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
POR CONCEPTO DE: VENTA DE UN TERRENO
VALOR EN LETRAS: CIENTO CUARENTA Y SEIS MILLONES
DOSCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/C.
$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
$42.004.965
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$42.004.965
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 08 DE ABRIL DE 2016
RECIBIDO DE: CUEROS S.A.
No 0007
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
POR CONCEPTO DE: VENTA DE MALETINES
VALOR EN LETRAS: CUARENTA Y DOS MILLONES CUATRO MIL
NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO PESOS M/C.
$0
APROBADO CONTABILIZADO
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 08 DE ABRIL DE 2016
RECIBIDO DE: MALETICAS LTDA.
______________________ ________________________
No 0008
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
POR CONCEPTO DE: VENTA DE MALETINES
VALOR EN LETRAS: CUARENTA Y DOS MILLONES CUATRO MIL
NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO PESOS M/C.
$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
$324.780.250
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$303.982.350
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
POR CONCEPTO DE: VENTA DE MERCANCIAS
VALOR EN LETRAS: TRESCIENTOS TRES MILLONES
NOVECIENTOS OCHENTA Y DOS MIL TRESCIENTOS CINCUENTA
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
No 0010
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 18 de Abril del 2016
RECIBIDO DE: SECRETARIA DE EDUCACION
COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 16 de Abril del 2016
RECIBIDO DE: ELECTRO SAS
No 0009
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
POR CONCEPTO DE: VENTA DE ELECTRODOMESTICOS VALOR EN LETRAS: TRESCIENTOS VEINTICUATRO MILLONES
SETECINETOS OCHENTA MIL DOSCIENTOS CINCUENTA PESOS
M/C.
______________________ ________________________
$0
APROBADO CONTABILIZADO
COMPROBANTES DE EGRESO
$4.800.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$150.000.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
______________________ ________________________
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
No 0001
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
$0
______________________ ________________________
$0
APROBADO CONTABILIZADO
DEDE
POR CONCEPTO DE: INVERSION EN EL PATRIMINIO
VALOR EN LETRAS: CIENTO CINCUENTA MILLONES DE
PESOS M/C.
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 06 de Abril del 2016
NOMBRE: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ &M LTDA
APROBADO CONTABILIZADO
No 0002
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 03 de Abril del 2016
NOMBRE: JESUS RODRIGUEZ PEREZ
DEDE
POR CONCEPTO DE: REPARACIÒN Y MANTENIMIENTO A ESTABLO
VALOR EN LETRAS: CUATRO MILLONES OCHOCIENTOS
MIL PESOS M/C.
$70.008.271
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$34.111.290
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
APROBADO CONTABILIZADO
$0
______________________ ________________________
COMPROBANTE DE EGRESO
DEDE
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
CIUDAD Y FECHA: 06 de Abril del 2016
NOMBRE: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ &M LTDA
POR CONCEPTO DE: COMPRA DE MALETINES
No 0003
VALOR EN LETRAS: SETENTA MILLONES OCHO MIL
DOSCIENTOS SETENTA Y UN PESOS M/C.
No 0004
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 10 DED ABRIL DE 2016
NOMBRE: MAQUINA DEL ORIENTE LTDA
POR CONCEPTO DE: PAGO A PROVEEDORES
VALOR EN LETRAS: TREINTA Y CUATRO MILLONES
CIENTO ONCE MIL DOSCIENTOS NOVENTA PESOS M/C.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
$152.502.759
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$10.053.063
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
No 0005
POR CONCEPTO DE: PAGO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
$0
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 10 de Abril del 2016
No 0006
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
NOMBRE: DANARANDO S.A.
POR CONCEPTO DE: PAGO DE ACREEDORES
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 10 de Abril del 2016
VALOR EN LETRAS: CIENTO CINCUENTA Y DOS
MILLONES QUINIENTOS DOS MIL SETECIENTOS
CINCUENTA Y NUEVE PESOS M/C.
VALOR EN LETRAS: DIEZ MILLONES CINCUENTA Y TRES
MIL SESENTA Y TRES PESOS M/C.
NOMBRE: DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES
DEDE
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$92.800.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$366.098.223
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
______________________ ________________________
No 0008
$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
NOMBRE: COMPUTITO LTDA.
POR CONCEPTO DE: COMPRA DE ELECTRODOMESTICOS
$0
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 11 DE ABRIL DE 2016
APROBADO CONTABILIZADO
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
NOMBRE: CONCESIONARIO MAZDA S.A
POR CONCEPTO DE: COMPRA DE CAMIONETA
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 10 de Abril del 2016
No 0007
VALOR EN LETRAS: NOVENTA Y DOS MILLONES
OCHOCIENTOS MIL PESOS M/C.
VALOR EN LETRAS: TRESCIENTOS SESENTA Y SEIS
MILLONES NOVENTA Y OCHO MIL DOSCIENTOS VEINTI
TRES PESOS M/C.
$2.475.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$75.023.500
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
NOMBRE: ELECTRO S.A
POR CONCEPTO DE: COMPRA DE ELECTRODOMESTICOS
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 14 DE ABRIL DE 2016
No 0010
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$0
NOMBRE: COOPERATIVA COOTAXI
POR CONCEPTO DE: PAGO DE SERVICIO DE FLETE
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 11 DE ABRIL DE 2016
No 0009
VALOR EN LETRAS: DOS MILLONES CUATROCIENTOS
SETENTA Y CINCO MIL PESOS M/C.
VALOR EN LETRAS: SETENTA Y CINCO MILLONES
VEINTITRES MILS QUINIENTOS PESOS M/C.
$0
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$965.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
$430.000
CODIGO CUENTAS HABER
SUMAS IGUALES $0
DEDE
______________________ ________________________
$0
APROBADO CONTABILIZADO
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
CIUDAD Y FECHA: 20 DE ABRIL DE 2016
NOMBRE: ARRENDAR LTDA
POR CONCEPTO DE: PAGO SERVICIO DE ARRENDAMIENTO
COMPROBANTE DE EGRESO
No 0011
VALOR EN LETRAS: NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO MIL
PESOS M/C.
No 0012
COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 20 DE ABRIL DE 2016
NOMBRE: SERVICIOS YA
POR CONCEPTO DE: PAGO DE SERVICIOS PÙBLICOSVALOR EN LETRAS: CUATROCIENTOS TREINTA MIL
PESOS M/C.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
DEDE
$0
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
NOTAS CONTABLES
CODIGO CUENTAS DEDE HABER
1110 BANCO DE BOGOTA 121,875,000
1380 CUENTAS POR COBRAR A TERCEROS 121,875,000
1592 MAQUINARIA Y EQUIPO 575,000
1512 MAQUINARIA Y EQUIPO 230,000,000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 6,250,000
4245 UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 20,575,000
SUMAS IGUALES $250,575,000 $250,575,000
CODIGO CUENTAS DEDE HABER
1110 BANCO DE BOGOTA 24,625,000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 375,000
1584 SEMOVIENTES 30,000,000
5310 VENTA DE OTROS ACTIVOS 5,000,000
SUMAS IGUALES $30,000,000 $30,000,000
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
DETALLE:
venta de semovientes, pago realizado con cheque
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
No 0002
NOTA DE CONTABILIDADCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 02 de Abril del 2016
Venta del Buldócer, pago realizado el 50% con cheque y el resta a crédito.
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
APROBADO CONTABILIZADO
______________________ ________________________
No 0001
NOTA DE CONTABILIDADCIUDAD Y FECHA: Ocaña, 01 de Abril del 2016
DETALLE:
CODIGO CUENTAS DEDE HABER
1110 BANCO DE BOGOTA 88,650,000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 1,350,000
1564 PLANTACIÓN DE DURAZNO 113,801,333
5310 VENTA DE OTROS ACTIVOS 23,801,333
SUMAS IGUALES $113,801,333 $113,801,333
CODIGO CUENTAS DEDE HABER
1110 BANCO DE BOGOTA 29,250,000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 750,000
1516 INSTALACIONES AGROPECUARIAS 30,000,000
1592 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 2,250,000
4245 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 2,250,000
SUMAS IGUALES $32,250,000 $32,250,000
______________________ ________________________
Venta del establo
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
APROBADO CONTABILIZADO
NOTA DE CONTABILIDADCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 03 de Abril del 2016
DETALLE:
______________________ ________________________
No 0004
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
APROBADO CONTABILIZADO
CIUDAD Y FECHA: OCAÑA 02 de Abril del 2016
DETALLE:
Venta de plantación de duraznos
No 0003
NOTA DE CONTABILIDAD
CODIGO CUENTAS DEDE HABER
1110 BANCO DE BOGOTA 53,625,000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 1,375,000
1540 OTROS 60,000,000
1592 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 9,000,000
4245 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4,000,000
SUMAS IGUALES $64,000,000 $64,000,000
CODIGO CUENTAS DEDE HABER
1110 BANCO DE BOGOTA 146,250,000
1355 RETENCION EN LA FUENTE 3,750,000
1504 RURALES 80,000,000
4245 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 70,000,000
SUMAS IGUALES $150,000,000 $150,000,000
______________________ ________________________
venta del terreno
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
APROBADO CONTABILIZADO
NOTA DE CONTABILIDADCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 05 de Abril del 2016
DETALLE:
______________________ ________________________
No 0006
Venta del tractor
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
APROBADO CONTABILIZADO
NOTA DE CONTABILIDADCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 03 de Abril del 2016
DETALLE:
No 0005
CODIGO CUENTAS DEDE HABER
5313 PERDIDA METODO DE PARTICIPACION 1,000,000
1299 ACCIONES 1,000,000
SUMAS IGUALES $1,000,000 $1,000,000
No 0007
DETALLE:
CIUDAD Y FECHA: OCAÑA 07 de Abril del 2016
NOTA DE CONTABILIDAD
ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA
desvalorización de las acciones
______________________________________________
CONTABILIZADOAPROBADO
FACTURAS DE COMPRA
Nº de Factura 245
CLLE 12 10-00 Nº de Cliente 890505363-3
Ocaña
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
YISENIA ARMESTO PEREZ FECHA VTO: 6 de Abril del 2016
CASABLANCA LTDA
CARRERA 11 N° 13-5O
OCAÑA N. DE S.
Teléfono: 310-5486532
TOTAL
46,549,130.00
15,132,166.00
SUBTOTAL 61,681,296.00$
TASA DE IMPUESTO 16.000%
IMPUESTO 9,869,007.36$
RETENCIÓN 2.5% 1,542,032.40$
TOTAL 70,008,270.96$
COMERCIALIZADORA DEL CUERO
DJ & M LTDA
FACTURA
VENTA
6 de Abril del 2016
FACTURA DE CONTADO
DESCRIPCIÓN
1.000 MALETAS MAXI GRANDE
500 MALETAS MAXI PEQUEÑAS
COMENTARIOS
FACTURA A CONTADO
Nº de Factura 1234
cra 20 10-44 Nº de Cliente 890505363-3
Bogota
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
YISENIA ARMESTO PEREZ FECHA VTO: 10 de Abril 2016
CASABLANCA LTDA
CLLE 12 10-00
OCAÑA N.S.
Teléfono: 318-7084567
TOTAL
80,000,000.00
SUBTOTAL 80,000,000.00$
TASA DE IMPUESTO 16.000%
IMPUESTO 12,800,000.00$
RETENCIÓN 2.5%
TOTAL 92,800,000.00$
FACTURA
VENTAMAZDA S.A
DESCRIPCIÓN
10 de Abril del 2016
1 CAMIONETA
FACTURA DE CONTADO
COMENTARIOS
FACTURA DE CONADO
Nº de Factura 1478
Av 4 10-45 centro Nº de Cliente 890505363-3
Bucaramanga
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
YISENIA ARMESTO PEREZ FECHA VTO: 11 de Abril del 2016
CASABLANCA LTDA
CARRERA 11 N° 13-5O
OCAÑA N.S.
Teléfono: 318-7084567
TOTAL
121,030,000.00
86,212,500.00
102,125,000.00
8,550,000.00
4,636,000.00
SUBTOTAL 322,553,500.00$
TASA DE IMPUESTO 16.000%
IMPUESTO 51,608,560.00$
RETENCIÓN 2.5% 8,063,837.50$
TOTAL 366,098,222.5$
COMPUTITO LTDAFACTURA
VENTAlo mejor en electrodomesticos
11 de Abril del 2016
FACTURA DE CONTADO
DESCRIPCIÓN
70 NEVERAS
55 TV LG
50 LAVADORAS
20 HORNOS
8 ESTUFAS
COMENTARIOS
FACTURA DE CONTADO
Nº de Factura 4587
Av 34 40-23 el espinal Nº de Cliente 890505363-3
Bucaramanga
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
YISENIA ARMESTO PEREZ
CASABLANCA LTDA
CLLE 12 10-00
OCAÑA N.S.
Teléfono: 318-7084567
TOTAL
29,500,000.00
36,600,000.00
SUBTOTAL 66,100,000.00$
TASA DE IMPUESTO 16.000%
IMPUESTO 10,576,000.00$
RETENCIÓN 2.5% 1,652,500.00$
TOTAL 75,023,500.00$
ELECTRO S.A FACTURA
VENTAAl cance de todos
14 de Abril del 2016
DESCRIPCIÓN
50 HORNOS
60 ESTUFAS
COMENTARIOS
FACTURA DE CONTADO
FACTURA DE CONTADO
FACTURA DE VENTA
Nº de Factura 7
CALLE 11 N° 13-50 Nº de Cliente 800179370-0
Ocaña
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
CUEROS S.A. FECHA VTO: 6 de Abril del 2016
CARRERA 5 NO4-5
OCAÑA N. DE S.
Teléfono: 310-5486532
TOTAL
27,929,480.00
9,079,300.00
SUBTOTAL 37,008,780.00$
TASA DE IMPUESTO 16.000%
IMPUESTO 5,921,404.80$
RETENCIÓN 2.5% 925,219.50$
TOTAL 42,004,965.30$
COMENTARIOS
FACTURA A CONTADO
1.000 MALETAS MAXI GRANDE
500 MALETAS MAXI PEQUEÑAS
FACTURA
VENTACALIDAD EN SU HOGAR
6 de Abril del 2016
FACTURA DE CONTADO
DESCRIPCIÓN
Nº de Factura 8
CALLE 11 N° 13-50 Nº de Cliente 800179370-0
Ocaña
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
METALICAS LTDA FECHA VTO: 8 de Abril del 2016
CARRERA 15 NO 12-10
OCAÑA N. DE S.
Teléfono: 320-5465847
TOTAL
27,929,480.00
9,079,300.00
SUBTOTAL 37,008,780.00$
TASA DE IMPUESTO 16.000%
IMPUESTO 5,921,404.80$
RETENCIÓN 2.5% 925,219.50$
TOTAL 42,004,965.30$
COMENTARIOS
FACTURA DE CONTADO
1.000 MALETAS MAXI GRANDE
500 MALETAS MAXI PEQUEÑAS
FACTURA
VENTACALIDAD EN SU HOGAR
8 de Abril del 2016
FACTURA DE CONTADO
DESCRIPCIÓN
Nº de Factura 9
CALLE 11 N° 13-50 Nº de Cliente 800179370-0
Ocaña
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
ELECTRO SAS FECHA VTO: 20 DE ABRIL DE 2016
CARRERA 20 NO 14-52
CUCUTA N. DE S.
Teléfono: 311-5689421
TOTAL
94,381,000.00
70,616,000.00
78,812,500.00
26,675,000.00
15,665,500.00
SUBTOTAL 286,150,000.00$
TASA DE IMPUESTO 16.000%
IMPUESTO 45,784,000.00$
RETENCIÓN 2.5% 7,153,750.00$
TOTAL 324,780,250.00$
COMENTARIOS
FACTURA A CREDI-CONTADO
CANCELA EL 50% DE CONTADO EL RESTO A 30 Y 60 DIAS
35 NEVERAS
28 TV LG
25 LAVADORAS
25 ESTUFAS
17 HORNOS
FACTURA
VENTACALIDAD EN SU HOGAR
16 DE ABRIL DE 2016
FACTURA DE CONTADO
DESCRIPCIÓN
Nº de Factura 10
CALLE 11 N° 13-50 Nº de Cliente 800179370-0
Ocaña
Teléfono: 091-765456
Fax: 091-456789
FACTURAR A:
SECRETARIA DE EDUCACION FECHA VTO: 30 DE ABRIL DE 2016
CARRERA 14 NO 21-8
CUCUTA N. DE S.
Teléfono: 320-8543214
TOTAL
93,000,000.00
57,000,000.00
67,200,000.00
37,500,000.00
36,750,000.00
SUBTOTAL 291,450,000.00$
TASA DE IMPUESTO 16.000%
IMPUESTO 46,632,000.00$
ESTAMPILLA 6.3% 18,361,350.00$
RETENCIONES 18% 52,461,000.00$
TOTAL 303,982,350.00$
COMENTARIOS
FACTURA DE CONTADO
30 NEVERAS
20 TV LG
20 LAVARORAS
30 ESTUFAS
35 HORNOS
FACTURA
VENTACALIDAD EN SU HOGAR
18 DE ABRIL DE 2016
FACTURA DE CONTADO
DESCRIPCIÓN
NÓMINA
689,454
77,700
BASICOH.
EXTRAS
RECARGO
S
NOCTURNO
COMISIONESAUX.
TRANS.SALUD PENSION FSP RT. FTE EMBARGOS
DEDUCCION
VOLUNTARIASINDICATOS
Gerente, Yisenia Armesto Perez2,000,000 30 2,000,000 0 0 0 0 2,000,000 80,000 80,000 0 0 0 160,000 1,840,000
Contador, Jofreidy Ruedas Jaimes1,500,000 30 1,500,000 0 0 0 0 1,500,000 60,000 60,000 0 0 0 120,000 1,380,000
Jefe Comercial, Rubiela Vega Perez1,500,000 30 1,500,000 0 0 0 0 1,500,000 60,000 60,000 0 0 0 120,000 1,380,000
Secretaria, Mely Johanna Medina Bayona689,454 30 689,454 0 0 77,700 767,154 27,578 27,578 0 0 0 55,156 711,998
Vendedor 1, Deiver José Otega Arenas689,454 30 689,454 0 0 0 77,700 767,154 27,578 27,578 0 0 0 55,156 711,998
Vendedor 2, Giovanny Andrey Ortiz Arenas689,454 30 689,454 0 0 0 77,700 767,154 27,578 27,578 0 0 0 55,156 711,998
7,068,362 0 0 0 233,100 7,301,462 282,734 282,734 0 0 0 0 0 565,469 6,735,993
510506 510515 510515 510518 510527 237005 238030 238030 236505 237025 237040 237035 250505
VALOR DEBITO CREDITO VALOR DEBITO CREDITO
- 510569 237005 8.33% 608,212 510530 261005
12% 848,203 510570 238030 1% 73,015 510533 261010
0.522% 36,897 510568 237006 8.33% 608,212 510536 261020
4.17% 294,751 510539 261015
NOTA: VACACIONES SIN AUX TRANSPORTE
VALOR DEBITO CREDITO
0% - 510578 237010
0% - 510575 237010
4% 282,734 510572 237010
SENA
ICBF
LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 31 DE ENERO DE 2016
SALUD
PENSION
RIESGOS
7,301,462 7,068,362
SMLVM
Auxilio de transporte2016
NOMBRE SUELDO
BASICO
DIAS
TRAB
CASABLANCA LTDA
CAJA
INT./CESANT
PRIMA
VACACIONES
PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES
TOTAL ADMINISTRACION
APORTES PARAFISCALES
7,068,362
CESANTIAS
APORTES SEGURIDAD SOCIAL
TOTAL
DEDUCCION
NETO A
PAGAR
DEDUCCIONESTOTAL
DEVENGADO
DEVENGADO
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE NÓMINA:
CODIGO PARCIAL DEBITO CREDITO
5105 GASTOS DE PERSONAL 10,053,486
510506 Sueldos 7,068,362
510727 Auxilio de transporte 233,100
510530 Cesantías 608,212
510533 Intereses sobre cesantías 73,015
510536 Prima de servicios 608,212
510539 Vacaciones 294,751
510568 Aportes adminstradoras Riesgos Profesionales 36,897
510569 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 0
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 848,203
510572 Aportes caja de compensación familiar 282,734
510575 Aporte ICBF 0
510578 Sena 0
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 602,365
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 282,734
237006 Aportes riesgos profesionales 36,897
237010 Aportes ICBF, Sena y cajas 282,734
237025 Embargos judiciales 0
237035 Sindicatos
237040 cooperativa 0
2380 ACREEDORES VARIOS 7,866,931
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 1,130,937
250505 A trabajadores 6,735,993
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 1,584,190
261015 Cesantías 608,212
261010 Intereses sobre cesantías 73,015
261015 Vacaciones 294,751
261020 Prima de servicios 608,212
sumas iguales 10,053,486 10,053,486
Contabilizamos nomina del mes del Abril de 2016
www.aldiaempresarios.com
elaborado por __________ aprobado por ____________ contabilizado por ___________
CASABLANCA LTDA
ESTADOS DE RESULTADOS
INGRESOS
OPERACIONALES
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL MENOR 651,617,560$
VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES 74,017,560$
VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 577,600,000$
COSTOS DE VENATAS 418,081,296$
VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES 61,681,296$
VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 356,400,000$
UTILIDAD BRUTA 233,536,264$
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN 37,945,647$
UTILIDAD OPERACIONAL 195,590,617$
INGRESOS NO OPERACIONALES 96,825,000$
GASTOS NO OPERACIONALES 33,632,821$
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS 258,782,796$
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 64,695,699$
UTILIDAD NETA 194,087,097$
DE ENERO 1 DE 2016 A ABRIL 30 DE 2016
ESTADO DE RESULTADOS
NIT: 800 179370-0
CASABLANCA LTDA
VENTAS $ 61,681,296
(-) Devoluciones y descuentos $ -
INGRESOS OPERACIONALES $ 61,681,296
(-) Costo de ventas $ 38,550,810
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 23,130,486
(-) Gastos operacionales de ventas $ -
(-) Gastos Operacionales de administración $ 8,097,375
UTILIDAD OPERACIONAL $ 15,033,111
(+) Ingresos no operacionales $ -
(-) Gastos no operacionales $ 834,767
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS $ 14,198,344
(-) Impuesto de renta y complementarios $ 3,549,586
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 10,648,758
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA
NIT: 890 320420-0ESTADO DE RESULTADOS
01 ABRIL AL 30 DE ABRIL DE 2016
BALANCE GENERAL
ACTIVO
DISPONIBLE 171,263,590.00$
INVERSIONES ACCIONES 157,000,000.00$
PROVISIONES ACCIONES (1,000,000.00)$
CLIENTES 30,600,686.00$
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTR. 38,592,490.00$
DEUDORES VARIOS 121,875,000.00$
INVENTARIOS 32,253,500.00$
MAQUINARIA Y EQUIPO 56,658,433.00$
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 92,800,000.00$
SEMOVIENTES 43,275,862.00$
TOTAL ACTIVO 743,319,561.00$
PASIVO
RETENCION EN LA FUENTE 11,518,370$
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 120,000$
RETENCIONES Y APORTES DE NOMIN 1,203,176$
ACREEDORES VARIOS 7,866,931$
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 64,695,699$
IMPTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 32,085,243$
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONE 1,584,190$
TOTAL PASIVO 119,073,609$
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 400,000,000$
RESERVAS OBLIGATORIAS 1,413,019$
UTILIDAD DEL EJERCICIO 194,087,097
UTILIDADES ACUMULADAS 28,745,836$
TOTAL PATRIMONIO 624,245,952$
TOTAL PATRIMONIO MAS PASIVO 743,319,561$
DIFERENCIA -$
A 30 DE ABRIL DE 2016
BALANCE GENERAL
NIT: 800 179370-0
CASABLANCA LTDA
ACTIVO
DISPONIBLE 279,107,007$
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTR. 1,542,032$
INVENTARIOS 26,176,600$
MAQUINARIA Y EQUIPO 11,797,200$
EQUIPO DE OFICINA 1,484,800$
EQUIPO DE COMPUTO 5,568,000$
DEPRECIACIÓN (98,310)$
TOTAL ACTIVO 325,577,329$
PASIVO
PROVEEDORES 7,006,500$
RETENCION EN LA FUENTE 715,230$
ACREEDORES VARIOS 483,515$
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 1,112,387$
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 574,191$
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 3,549,586$
PASIVOS ESTIMADOS 1,487,162$
TOTAL PASIVO 14,928,571$
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 300,000,000$
UTILIDAD DEL EJERCICIO 10,648,758$
TOTAL PATRIMONIO 310,648,758$
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 325,577,329$
DIFERENCIA -$
COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ &M LTDA
NIT: 890 320420-0
BALANCE GENERAL
A 31 DE ABRIL DE 2016
ESTADOS CONSOLIDADOS
CÓDIGO CUENTA MATRIZ CONTROLADA D H D H
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $651,617,560 $61,681,296 $713,298,856
6135 COSTO DE VENTAS $418,081,296 $38,550,810 $456,632,106
UTILIDAD BRUTA $233,536,264 $23,130,486 $256,666,750
51 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION $37,945,647 $8,097,375 $46,043,022
42 INGRESOS NO OPERACIONALES $96,825,000 - $96,825,000
53 GASTOS NO OPERACIONALES $33,632,821 $834,767 $34,467,588
PROVISION DE IMPUESTOS $64,695,699 $3,549,586 $68,245,285
UTILIDAD EN SUBORDINADA $5,324,379 $5,324,379 $5,324,379 $5,324,379
UTILIDAD DEL EJERCICIO $199,411,476 $10,648,758 $199,411,476
LA CASA MATRIZ AJUSTA SUS INVERSIONES POR EL METODO DE PARTICIPACION
CÓDIGO CUENTA D H
1205 ACCIONES $5,324,379
4218 INGRESOS MÉTODO DE PARTICIPACIÓN $5,324,379
HOJA DE TRABAJO SOBRE CONSOLIDADOS
ESTADO DE RESULTADOS
COMPAÑÍA ELIMINACIONES INTERES MINORITARIOCONSOLIDADOS
CÓDIGO CUENTA MATRIZ CONTROLADA D H D H D H
11 DISPONIBLE 171,263,590$ 279,107,007$ $450,370,597
1205 INVERSIONES ACCIONES 162,324,379$ -$ $155,324,379 $7,000,000
1299 PROVISIONES ACCIONES (1,000,000)$ -$ 1,000,000$
1305 CLIENTES 30,600,686$ -$ $30,600,686
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 38,592,490$ 1,542,032$ $40,134,522
1380 DEUDORES VARIOS 121,875,000$ -$ $121,875,000
14 INVENTARIOS 32,253,500$ 26,176,600$ $58,430,100
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 56,658,433$ 11,797,200$ $68,455,633
1524 EQUIPO DE OFICINA -$ 1,484,800$ $1,484,800
1528 EQUIPOS DE COMPUTO -$ 5,568,000$ $5,568,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 92,800,000$ -$ $92,800,000
1584 SEMOVIENTES $43,275,862 -$ $43,275,862
1592 DEPRECIACION ACUMULADA -$ (98,310)$ 98,310$
TOTAL ACTIVO $748,643,940 325,577,329$
2205 PROVEEDORES -$ 7,006,500$ 7,006,500$
2365 RETENCION EN LA FUENTE 11,518,370$ 715,230$ 12,233,600$
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 120,000$ -$ 120,000$
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 1,203,176$ 1,112,387$ 2,315,563$
2380 ACREEDORES VARIOS 7,866,931$ 483,515$ 8,350,446$
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 64,695,699$ 3,549,586$ 68,245,285$
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 32,085,243$ 574,191$ 32,659,434$
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 1,584,190$ 1,487,162$ 3,071,352$
TOTAL PASIVO 119,073,609$ 14,928,571$
INTERES MINORITARIO $155,324,379 $155,324,379
3115 APORTES SOCIALES 400,000,000$ 300,000,000$ 150,000,000$ 150,000,000$ $400,000,000
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 1,413,019$ -$ -$ -$ $1,413,019
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 199,411,476$ 10,648,758$ 5,324,379$ 5,324,379$ $199,411,476
3705 UTILIDADES ACUMULADAS 28,745,836$ -$ -$ -$ $28,745,836
TOTAL PATRIMONIO 629,570,331$ 310,648,758$
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $748,643,940 $325,577,329 $155,324,379 $155,324,379 $155,324,379 $155,324,379 919,995,200$ 919,995,200$
DIFERENCIAS -$ -$ -$ -$ -$
HOJA DE TRABAJO SOBRE CONSOLIDADOS
BALANCE GENERAL
COMPAÑÍA ELIMINACIONES INTERES MINORITARIO CONSOLIDADOS
DECLARACIÓN DE IVA
0 2
1
5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT)6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
8 0 0 1 7 9 3 7 0 0
11. Razón social
Bimestral X Anual
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
981. Cód Representación
980. Pago Total $
983. No. Tarjeta Profesional
Por operaciones excluidas
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.)
Por venta de cerveza de producción nacional o importada
Por operaciones no gravadas
o Total saldo a favor por este periodo (79 + 80 +
81 - 78 - 83, si el resultado es negativo escriba 0)
Total saldo a pagar por este periodo (78 -79 - 80 -
81 + 83, si el resultado es negativo escriba 0)
Saldo a pagar por impuesto (78 - 80 - 81
resultado es menor a cero escriba 0)
Saldo a favor del periodo fiscal (77 - 63, si el
resultado es menor a cero escriba 0)
651,617,400
De bienes gravados a la tarifa general
Ajuste impuestos descontables (pérdidas,
hurto o castigo de inventarios)
Total Impuestos descontables (71 + 72 + 73
+ 74 + 75 - 76)
76
Retenciones por IVA que le practicaron
Que le practicaron en períodos anteriores,
no aplicada
Saldo a favor no susceptible de solicitarse en
devolución y/o compensacion (85-88-91)
Que le practicaron en este período no
aplicada
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional
Susceptible de ser aplicada al siguiente
periodo (89 +90)
-
A la tarifa general
Na
cio
na
les
Saldo a favor del período fiscal anterior
Sanciones
Imp
ue
sto
de
sco
nta
ble
451,134,793
Ex
ce
so
de
sco
nta
ble
De bienes gravados a la tarifa del 5%
Re
ten
ció
n d
e
IVA
-
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en
este periodo
-
Total compras netas realizadas durante el periodo (53 - 54)
De bienes y serv icios excluidos, exentos y no gravados
Co
ntr
ol d
e s
ald
os
Descontable por ventas del período
A la tarifa del 5%-
De bienes gravados a la tarifa del 5%-
De bienes gravados a la tarifa general 451,134,793
Total Compras e importaciones brutas (Sume 42 a 52)451,134,793
-
Imp
ort
ac
ion
es
-
De serv icios gravados a la tarifa del 5%-
De serv icios gravados a la tarifa general
-
Co
mp
ras
De bienes no gravados
De serv icios -
-
Declaracion del Impuesto sobre las Ventas - IVA
4. Número de formularo
Privada
Por ventas a zonas francas
69
-
1. año 3. Periodo
-
651,617,400
Da
tos
de
l
de
cla
ran
te
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x".
Por operaciones gravadas al 5%
68
Colombia
62
-
Por juegos de suerte y azar
Por operaciones gravadas a la tarifa general
64
Por serv icios gravados a la tarifa del 5%
70
67
En retiro de inventario para activos fijos,
consumo, muestras gratis o donaciones
65 - Por importaciones gravadas a la tarifa
general
-
IVA recuperado en devoluciones en
compras anuladas, rescindidas o resueltas
IVA retenido por serv icios prestados en
Colombia por no domiciliados o no
residentes
72
IVA descontable por Impuesto Nacional a
la gasolina y al ACPM
Por serv icios gravados a la tarifa general
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (39-40)
73
-
Liq
uid
ac
ión
pri
va
da
(C
on
tin
ua
ció
n)
Saldo a pagar por el periodo fiscal (63 - 77, si el
resultado es menor a cero escriba 0)
-
71
IVA retenido en operaciones con régimen
simplificado
-
-
104,258,810
-
61
- 66
63
2 0 1 6
12. Cod
Direccion
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas
Cuatrimestral
300
72,173,567
-
-
72,173,567
CASABLANCA LTDA
Lea Cuidadosamente las instrucciones
Un compromiso que no podemos evadir
-
Total impuesto pagado o facturado (Sume
64 a 70)
-
-
-
-
-
-
Imp
ue
sto
ge
ne
rad
o
7772,173,567
-
Firma del declarante o de quien lo representa
997. Espacio exclusivo para el sello de la
entidad recaudadora
-
(Fecha Efectiva de la transacción)
95. No. Identificación signatario. 0
982. Código Contador o Rev isor Fiscal
Coloque el t imbre de la maquina registradora
al dorso de este formulario
Firma Rev isor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
6,103,389
www.accounter.co
Saldo susceptible a devolución y/o
compensación en este periodoSaldo acumulado susceptible a devolución y/o
compensación del periodo anterior pendiente de
aplicar
Total saldo a favor susceptible de
devolución y/o compensación por este
32,085,243
-
74
75
79
80
96.
DV
Imp
ue
sto
ge
ne
rad
o
104,258,810
En juegos de suerte y azar-
En venta de cerveza de producción nacional o importada
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial)
Descontable períodos anteriores sobre las
ventas del período
Liq
uid
ac
ión
pri
va
da
Total Ingresos brutos (sume 27 a 38)
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial)
Por exportacion de bienes
Por exportacion de serv icios
-
651,617,400
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes
de Zonas Francas
-
De bienes y serv icios gravados provenientes de Zonas Francas
Total impuesto generado por operaciones
gravadas (Sume 56 a 62)Por importaciones gravadas a la tarifa del
5%
91
Ing
reso
s
De bienes y serv icios gravados
provenientes de Zonas FrancasPor compras de bienes gravados a la tarifa
del 5%Por compras de bienes gravados a la tarifa
general
IVA resultante por devoluciones en ventas
anuladas, rescindidas o resueltas
82
78
83
84
85
86
81
-
-
-
-
-
6,103,389
-
25981854
6,103,389
93
94
-
25,981,854
87
88
89
90
92
-
DECLARACIÓN RETENCIÓN EN LA FUENTE
0 44. Número de formularo
1 5 6
5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT)6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
8 0 0 1 7 9 3 7 0 0
11. Razón social
Si es una corrección indique: 25.Código
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
981. Código Representación
983. No. Tarjeta Profesional
Coloque el t imbre de la m‡quina
registradora al dorso de este formulario
997. Espacio exclusivo para el sello de
la entidad recaudadora
(Fecha efectiva de la transacción)
980. Pago Total
(Sume casillas 55 a 59)$
Servicios Informáticos Electrónicos - Más formas de servirle
86. No. Indentificación signatario 87. DV.
11,638,370
84-
85 11,638,370
To
tal
Total retenciones (76 + 81 + 82)
Más: Sanciones
83
-
Total retenciones del I. V. A. (Sume 77 a 79 y reste
80)81
120,000
Retenciones impuesto de timbre nacional 82-
11,518,370
Au
torr
ete
nc
ion
es
Menos. Retenciones de períodos anteriores en
exceso
Total retenciones renta y complementarios
(Sume 42 a 74 y reste 75)
Retenciones practicadas a título de impuesto sobre las ventas
(I.V.A.)
Dividendos y participaciones
Rendimientos financieros
Pagos por explotación de intangibles
Servicios
Servicios técnicos, asistencia técnica,
consultoría
-
Otros conceptos #-
#-
Enajenación de activos fijos y otras
retenciones
Enajenación de activos fijos y otras
retenciones
Dividendos y participaciones
Rendimientos financieros
Pagos por explotación de intangibles
#
#
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y
autoridades de tránsito -
Loterías, rifas, apuestas y similares -
Otros pagos sujetos a retención -
Rendimientos financieros-
Transacciones con tarjetas débito y crédito-
Contratos de construcción-
Arrendamientos (Muebles e inmuebles)35,000
Compras11,258,370
Dividendos y participaciones-
Pagos por concepto de salarios a contribuyentes que no pertenecen
a la categoria de empleados -
Re
ten
cio
ne
s a
tít
ulo
de
re
nta
po
r p
ag
os
o a
bo
no
s e
n c
ue
nta
.
Compras
Honorarios-
Comisiones-
Servicios225,000
Otros pagos sujetos a retención
Pagos a empleados sujetos a retención. (Art. 383 ET.)
Pagos a empleados sujetos a retención. (Art. 384 ET.)
Ba
se
su
jeta
a r
ete
nc
ión
pa
ra p
ag
os
o a
bo
no
s e
n c
ue
nta
.
Servicios
Ventas
Rendimientos Financieros
-
Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades
#
-
7,500,000
1,000,000
Servicios
-
11,638,370
-
-
#
Firma del declarante o de quien lo representa
Privada
#
-
-
A p
áis
es
sin
co
nv
eri
on
-
-
-
450,334,796
-
#
-
-
Un compromiso que no podemos evadir
Da
tos
de
l
de
cla
ran
te
#Pagos o abonos en cuenta a empleados sujetos a retención. (Art.
383 ET.)
Honorarios
26. No. Formulario anterior
-
-
#
#
350
-
-
-
-
Re
ten
cio
ne
s a
tit
ulo
de
re
nta
pra
cti
ca
da
s p
or
pa
go
s o
ab
on
os
en
cu
en
ta a
l e
xte
rio
r
2 0 1 6
12. Cod
Direccion
CASABLANCA LTDA.
Lea Cuidadosamente las instrucciones
Colombia
-
-
#
982. Código Contador o Rev isor Fiscal
Pagos o abonos en cuenta a empleados sujetos a retención. (Art.
384 ET.)
Pagos por concepto de salarios a contribuyentes que no pertenecen
a la categoria de empleados.
A p
áis
es
co
n c
on
ve
rio
n
vig
en
te
Total retenciones más sanciones (83 + 84)
-
A responsables del régimen común 77
78120,000
Practicadas por servicios a no residentes o no
domiciliados
-
#
#
#
-
-
Comisiones
Servicios
Arrendamientos (Muebles e inmuebles)
#
#
- -
Dividendos y participaciones
Contratos de construcción
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y
autoridades de tránsito
Loterías, rifas, apuestas y similares
Servicios técnicos, asistencia técnica,
consultoría
#
#
Rendimientos financieros
Transacciones con tarjetas débito y crédito
Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente
1. año 3. Periodo
-
-
996. Espacio para el Autoadhesivo de la ent idad recaudadora
Honorarios
Comisiones
-
Por compras y/o servicios a responsables del
régimen simplificado
www.accounter.co
A titulo de Impuesto sobre la renta y complementarios
79-
Menos. Retenciones de períodos anteriores en
exceso80
#
DECLARACIÓN RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL CREE
0 4
4. Número de formularo
1 5 6
5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT)6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
11. Razón social
4 6 4 4 Si es una corrección indique:
X Cuatrimestral
981. Código Representación
983. No. Tarjeta Profesional
43
44
45
Tota
l
Sanciones
Total Autorretenciones (32+33+34-35)
Total Autorretenciones más sanciones (36 + 37)
40. D.V.
Coloque el t imbre de la m‡quina
registradora al dorso de este
formulario
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
24. Codigo de Actividad principal
Servicios Informáticos Electrónicos - Más formas de servirle!
Colombia
Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente
del CREE
1. año 3. Periodo
997. Espacio exclusivo para el
sello de la entidad recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción)2,993,770
39. No. Identificación
signatario
Asistido, sin errores y de manera gratuita
980. Pago Total $
12. Cod
Direccion
CASABLANCA LTDA.
Lea Cuidadosamente las instrucciones
35
Un compromiso que no podemos evadir
748,442,560
27. Periodicidad de la declaración,
marque "X".
2,993,770
Autorretención
360
318
2 0 1 6
Privada
Da
tos
de
l
de
cla
ran
te
Retenciones practicadas a titulo de CREE a la tarifa del 1.60%
25.Código 26. No. Formulario anterior
Mensual
37
38
30
31
Retenciones practicadas a titulo de CREE a la tarifa del 0.80% 029 36
748,442,560
2,993,770
Firma del declarante o de quien lo representa
Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades
982. Código Contador o Rev isor Fiscal
Este formulario también puede diligenciarlo ingresando a www.dian.gov.co
(Número del adhesivo)
28 Retenciones practicadas a titulo de CREE a la tarifa del 0.40%
Base de retenciónOperaciones
2,993,770
Menos Operaciones de periodos anteriores en exceso o indebidas o anuladas, rescindidas o resueltas